无论是在个人生活中还是在组织管理中，方案都是一种重要的工具和方法，可以帮助我们更好地应对各种挑战和问题，实现个人和组织的发展目标。方案的制定需要考虑各种因素，包括资源的利用、风险的评估以及市场的需求等，以确保方案的可行性和成功实施。以下是小编为大家收集的方案范文，欢迎大家分享阅读。
规划方案存在的风险点有哪些篇一
1.党员领导干部不信马列信鬼神，烧香拜佛、求仙问卦看风水，把佛龛神像供到办公室。
2.拒不执行党和国家的方针政策以及以上党委的决策部署。
3.对抗组织调查。
4.搞团团伙伙、山头主义。
5.妄议中央大政方针。
6.丑化党和国家形象，或者诋毁、诬蔑党和国家领导人，或者歪曲党史、军史。
7.党员领导干部对违反政治纪律和政治规矩等错误思想和行为放任不管，搞无原则一团和气。
8.在民主推荐、民主测评、组织考察和党内选举中搞拉票、助选等非组织活动。
9.违反议事规则，个人或者少数人决定重大问题。
10.党员干部瞒报个人有关事项，规避“拔出萝卜带出泥”。
11.党员干部不及时、不足额交党费。
12.不按照有关规定或者工作要求，向组织请示报告重大问题、重要事项。
13.违反组织规定组织、参加自发成立的老乡会、校友会、战友会。
14.领导干部个人或亲属违规开办企业。
15.领导干部本人或其他特定关系人违规承接其所在企业相关项目或者与所在企业发生经济往来。
16.在下属企业兼职取酬。
17.利用职权或职务上的影响为他人谋取利益，并收受财物。
18.违规为他人违法行为提供帮助，收受财物。
19.贪污或长期私人占用公司资产。
20.收受下属或服务对象（关联人员）红包、礼品、礼金、消费卡。
21.向上级领导赠送明显超出正常礼尚往来的礼品、礼金、消费卡等。
22.婚丧嫁娶大操大办。
23.违规打高尔夫球或出入私人会所。
24.违规乘坐头等舱。
25.违规入住豪华酒店或超标准住宿。
26.公务用车超标。
27.公车私用。
28.办公室超标，拒不整改。
29.公款旅游或以考察、学习、培训、研讨、招商、参展等名义变相公款旅游。
30.违反规定出国（境）招商或出国（境）招商超期、违规滞留。
31.个人应负担的考察费、培训费由单位报销。
32.违规参加社会化培训项目。
33.违规举办庆典、论坛等活动。
34.借庆典活动之机定制或购买高档纪念品（礼品）。
35.违规超标准接待。
36.公款大吃大喝。
37.讲排场、比阔气。
38.无正当理由超工资总额发放工资。
39.违规发放薪酬和实施股权激励。
40.以工资、经营者车薪、津贴、节日慰问金、节日补贴等名义违规发放福利费。
41.实行年新人员在年薪以外违规领取其他福利薪酬。
42.违规使用工会账户发放福利费。
43.在经营管理中无故设置障碍，吃拿卡要。
44.在职务晋升、薪酬分配等事项中优亲厚友。
45.未能依照政策或有关规定解决涉及职工切身利益问题，造成劳工纠纷和群众上访。
46.在管理过程中不作为或推诿扯皮，损害职工利益。
47.摆官架子，官僚作风严重，领导班子风气不正。
48.未经充分调研论证，盲目投资，造成国有资产流失。
49.不按要求公开企业党务、不执行公式程序。
（一）“两个责任”落实方面。
50.没有建立党组织或党组织工作不力。
51.没有纪委（纪检委员）或纪委（纪检委员）没有切实履行职责。
52.《党风廉政建设责任书》中的党风廉政建设责任没有分解、传递。
53.班子成员存在“重业务、轻党建”的情况，对分管单位、部门党风廉政建设的领导责任落实不够；存在廉政建设与己无关的错误理解，履行“一岗双责”意识欠缺。
54.党组织相关议事制度没有制定完善并严格执行。
规划方案存在的风险点有哪些篇二
为了深入贯彻党的十九大精神，全面严格管理党的政治责任，全面推进清廉的xx建设，根据《关于深入开展廉政风险调查预防管理的意见》(市委发行〔20xx〕x号)和《中共xx市xx区委办公室关于深入开展廉政风险调查预防管理的实施方案》(x委发行〔20xx〕xx号)的要求，结合我局的实际，制定本实施方案。
(1)制定详细列表，寻找廉政风险。
1.全面调查。将廉政风险预防管理工作融入xx工作改革和发展过程中，根据法律法规和三定方案，明确权力和责任事项的名称、类别、行使依据、责任主体、监督方式，重新整理职务权力清单和责任清单。从局本级、科室(队)、公务员岗位三个层面入手，从议事决策、权力运行、制度机制、工作流程、岗位履行职务、纪律风格等六个方面全面深入调查廉政风险。
2.评估风险。根据权力的重要程度、自由裁量权的大小、腐败现象发生的概率和危害程度等因素，根据高、中、低三个类别评定廉政风险类别。风险类目的评定和各个等级的比例由领导小组结合实际审定，一般高风险类目控制在20%左右。
3.细分清单。在风险评估的基础上，制定局本级和科室(队)两张廉政风险清单(参考样表见附件)。同时，结合党务披露、政务披露，将廉政风险清单在一定范围内披露，并接受监管。
(二)重视点线面结合，健全预防控制机制。
1.职场决定措施。与廉政风险清单相比，将预防管理责任层分解到领导班子成员和各科(队)、各职场，党员干部和公务员与职场责任和自身实际相比，提出预防管理措施，从职场点预防管理廉政风险。
3.单位定制系统。深入研究分析存在的共性问题和系统风险，对系统机制、内部控制管理、团队建设存在的弱点和短板不足，及时调查补充不足、建立章制、堵塞漏洞，实现系统管理权、管理、管理人员，从单位面预防廉政风险。
(三)加强动态控制，实时警报处理。
1.动态收集信息。坚持问题导向，善于从政治上审查业务问题，通过巡查监督、纪检监督、审计监督、舆论访问、民主评议等渠道，全面收集局本级和各科(队)廉政风险信息，动态完善廉政风险清单。
2.全过程跟踪研究判断。对预防管理措施、预防管理机制的实施情况和效果进行跟踪分析、研究判断和评价，在议事决策、权力运行、制度机制、工作流程、岗位履行职务、纪律作风等方面仍存在廉政风险或弱点，应及时警告、及时纠正、及时纠正。
3.实时警报处理。对于公务员存在的征兆性、倾向性问题，应深化运用第一形态七种方式，及时出汗、咬袖廉政风险引起的违反纪律问题，区分不同情况，给予相应的组织处理、组织调整或党纪政务处分，避免廉政风险发展成严重违反纪律的行为。
(四)强调正确化监督，严格执行纪律问责。
1.落实监管责任。要切实加强督促检测，及时研究解决工作推广中存在的问题，不断健全预警处置、动态管理和检测评估等长效机制。
2.加强日常监督。要将两张廉政风险清单纳入日常监督的全面理解，结合政治生态评价分析、廉政文件、监督执纪等工作，促进各科(队)正确发现廉政风险、正确处理、正确预防管理。
3.严格的问责处理。各科(队)因未按规定实施廉政风险调查和工作，廉政风险升级，甚至引起违纪问题，严格按规定执行纪律问责。
(1)动员部署、深入调查分析阶段(20xx年x月前)
认真对照廉政风险调查预防管理各任务要求，立即召开党组会议，研究贯彻措施，部署工作开展。组织全局公务员学习《廉政准则》、《中纪委加强廉政风险预防管理指导意见》和上级相关会议精神，在统一思想、形成共识的基础上，以全体人员寻找、相互点、专家议、公众评价等多种形式，全面深入调查廉政风险。
1.逐步调查廉政风险点。调查要认真细致，不漏项目，不漏岗，不漏人。一是职场的自我调查。科室工作人员根据自己所在单位，认真分析行使职权过程中的各个环节，寻找可能存在的风险，确定个人单位廉政风险点。二是科室的调查。根据职场自我调查，调查本科行使职权的主要环节、重要部位可能存在的风险，在管理服务对象等社会水平上征集意见，确定本科廉政风险点。三是分管领导的审查。分管领导审查科室自我调查情况，确认分管范围内的廉政风险点。四是公司的总结。各科将调查情况及时提交局办公室，办公室整理、总结，组织廉政风险预防管理领导小组会议，认真审定公司确定的廉政风险点，征求第五纪检监察小组意见后，制定局本级和科室两份廉政风险清单，在局微信号公众信号和局公告栏公示。
2.设置风险类别。局廉政风险预防管理领导小组对局各科调查报告的风险点根据风险点发生的概率大小、社会关注度、权力行使度、影响危害度等设定了高、中、低三个风险类别。
对于已经检测出的廉政风险问题，如果能及时整改，就必须立即改变。
(二)动态预防管理、完善制度机制阶段(20xx年x月前)
一是健全的内部控制机制。针对找到的廉政风险点和问题，认真研究分析，分别制定防范风险的具体措施、工作制度，形成严格的内部控制机制。二是实行预防管理责任制。调查的廉政风险点应逐一明确预防管理责任，职场责任明确，管理领导明确，实行廉政风险预防管理责任制，实行下管一级，调查一级责任追究原则管理。三是建立审计机制。各科建立符合本科实际审计制度，及时纠正工作中的失误和偏差，提出风险警报，堵塞漏洞，解决廉政风险，避免征兆性、倾向性问题发展为违纪违法问题。四是制定预防措施。根据不同的廉政风险等级，分别制定相应的防范措施。重点防范等级高廉的廉政风险点，要合理分解和科学配置属于集中度高的权力，确立权力运行不同环节之间的有效监测、制约机制。
(3)巩固成果，形成预防管理系统阶段(20xx年x月前)
(1)提高认识，加强领导力。要把廉政风险调查预防管理作为全面严格执行党主体责任的重要内容，加强工作统一，认真组织实施。成立以局主要领导为领导，分管领导为副领导，科室负责人为成员廉政风险调查预防管理领导小组，设立办公室，局办公室负责日常工作。
(二)强调重点，抓住执行。结合xx工作的实际情况，将廉政风险预防管理与业务工作一起配置求、执行。在全面调查、全面预防管理的基础上，强调重点领域，抓住xx数据质量管理、xx数据发布等领域廉政风险预防管理的重点对象，规范领导干部重要少数的权力行使，抓住选手、xx执法、资金分配使用、财产管理、物资采购等重要权力岗位的预防管理工作，强调重点环节，围绕三重一大决策事项，健全完善议事规则和工作制度，有效防止决策失误、行为失误、权力失控。
(3)完善机制，总结提高。坚持创新思维，加强调查研究，及时总结实际管理的良好经验、良好做法，提高固化为制度机制，坚持推进预防管理实践的系统思维，处理廉政风险预防管理和xx业务的关系，定期分析新情况、新问题，正确推进脉搏，分类推进，实现动态性能评价，全局规划，一体化推进，系统管理，深化预防管理成果，推进可操作性强，切实管理。
规划方案存在的风险点有哪些篇三
（一）思想政治方面存在的突出问题
一是由于我在村级学校任教所以日常学习的自觉性不高，缺乏持之以恒的学习精神；二是学 习不够全面深入。
整改时限:长期坚持。
（二）精神状态方面主要存在的突出问题
一是认为自己是村学老师学校规模小，教学班级只有学前班，在这样的村学工作不需要渊博的专业基础知识和更高的政治理论水平所以导致我自身学习的自觉性不高，缺乏持之以恒的学习精神；二是学习没有真正做到深学、细学，工作上从严、精神上有些松懈。
整改措施:一是加强政治理论学习的同时努力学习业务知识，不断提高业务能力及学习的自觉性，实效性；二是把学习和实践相结合，做到深学学以致用。
整改时限:长期坚持。
（三）政治纪律方面主要存在1条突出问题，制定主要整改措施为：要深入学习政治理论知识在思想、行动、言论与党中央保持高度一致、要顾全大局严于律己、增强自信心、坚定立场发挥好党员的先进模范作用。
（四）政治纪律方面主要存在的突出问题
因缺乏深入全面的政治理论学习所以对“四个意识”中的“核心意识、看齐意识”理解不深、实践不够好。
整改措施:要深入学习政治理论知识在思想、行动、言论与党中央保持高度一致、要顾全大局严于律己、增强自信心、坚定立场发挥好党员的先进模范作用。
整改时限:长期坚持。
（ 五）工作作风方面存在的突出问题
一是在教学工作中自己对学前幼儿教育的专业知识掌握不够扎实。还没掌握幼儿教育的知识技能。课堂上有时比较被动；二是有时在教学中钻研还不够。三是在课堂上有接打电话的现象。
整改措施:一加强专业知识学习不断提高幼儿教育方面的知识水平和业务能力。不断掌握信息技术，使自己很快成为一名合格的幼儿教师。在各方面以身作则，发扬刻苦钻研业务的精神。
整改时限:长期坚持。
规划方案存在的风险点有哪些篇四
为进一步推进党风廉政建设和反腐败工作，切实做好党风廉政教育工作，进一步增强干部职工廉洁从政和廉洁自律意识。根据市委、市政府和市纪委的统一要求，结合我局工作实际，特制定2014年党风廉政教育计划。
1、高度重视党风廉政教育，将其列入党风廉政建设和反腐败工作重点，年初制定工作计划，年终进行系统总结。
2、2014年元月，扎实开展学习沈浩同志先进事迹活动，进一步弘扬心系群众、廉政为民的精神。
3、2014年5月，组织人员参加市法制办、市人事局举办的行政执法培训班，组织人员参加省法制办、省建设厅举办的行政执法人员资格认证培训考试。
4、2014年第二季度组织全体干部职工参加《.....党员领导干部廉洁从政若干准则》知识测试。
5、2014年7月，以建党89周年为契机，组织党员干部参加市建委系统“七一”党课培训。
6、根据市委组织部的统一安排，定期组织干部职工参加大讲堂授课培训。
7、每月组织一次局党组中心组理论学习会，学习贯彻中共中央《建立健全惩治和预防腐败体系2008—2012年工作规划》和《.....党员领导干部廉洁从政若干准则》，传达贯彻中央、省、市会议精神以及领导的重要讲话精神。
8、组织全体干部职工参加市干部在线学习城教育，确保完成年度学习课时及学分。
9、2014年10月，学习传达十七届五中全会精神，并认真抓好贯彻落实。
10、2013年第四季度，组织3人参加省法制办、省建设厅举办的行政执法人员资格认证培训考试。
11、加强元旦、春节等重大节日期间期间的廉洁自律教育工作，各科室及二级机构开展廉洁自律承诺，自觉理解社会和群众监督。
12、把党风廉政教育工作纳入规划工作目标任务管理，将其作为重要资料列入局各科室、二级机构年度考核范围。
13、局党组全面领导党风廉政和反腐败工作，办公室具体承担党风廉政教育工作，并负责对各科室及二级机构贯彻落实情景进行监督检查。
规划方案存在的风险点有哪些篇五
为进一步推进惩治和预防腐败体系建设，强化对部门权力运行的内部制约和监督，逐步健全完善治贿纠风工作长效机制，促进街道各项工作又好又快发展，根据区纪委《关于在全区开展廉政风险防控工作的实施方案》文件精神和要求，按照上级部门的部署和安排，从…年…月起，我街道认真排查本单位在廉政方面存在的个性和共性问题，全面开展以人为点、以程序为线、以机制为面的环环相扣的廉政风险防控工程，建立起融教育、制度、监督于一体，从源头有效防控廉政风险的新机制，扎实推进惩防体系建设，廉政风险防范和行政权力运行监控机制工作取得明显成效。
政意识，降低廉政风险。以党工委会议、党支部会、中心组学习、职工会等形式，重点学习了《中国共产党党内监督条例（试行）》、《中国共产党员纪律处分条例》、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则(试行)》，通过学习，使大家认识到开展廉政风险排查、建立防控机制是融教育、制度、监督于一体，能从源头上有效防控廉政风险的新机制，从而做到人人主动参与，人人提高认识。
自…年…月，我街道召开了廉政风险防控工作动员会，对廉政风险防控管理工作进行了专项工作的动员部署，强调“排查廉政风险、建立防控机制”是党风廉政建设工作的创新举措，把有效防范和化解廉政风险的责任落实到每个科室、每个岗位和每个人，从而建立预防腐败的长效工作机制，能真正做到用制度管权、管人、管事。这次专项工作从…月开始，分三个阶段进行，即：动员部署、重点推进、检查验收三个阶段组织实施。要求各社区、科室要从贯彻落实党的十七大精神，建立健全惩防腐败体系，推进源头治理和加强党的执政能力建设的政治高度，认识廉政风险防控工作的重要性、必要性和紧迫性，加强组织领导，周密部署安排，认真组织实施。
的工作原则，全面开展了排查工作。围绕部门职能，进行权限梳理、确认、登记，街居共清权确权…条，保留…条，调整…条，废止…条，同时绘制权力运行流程图…个；以规范权力运行为核心，查找重点岗位、关键环节和重点人员，在岗位职责、业务流程、制度机制、外部环境等方面，可能产生不廉洁行为或诱发腐败的风险点。从行政管理事项、业务工作流程等方面，逐一排查廉政风险点，制定相应的防控措施，经组织严格审核把关后，将风险点、防控措施登记汇总。街居共排查出风险点…个，制定廉政风险防控措施…个。
成违纪违法行为。
廉政风险防控管理工作是一项长期而艰巨的工任务，我们要从不同层面开展多种活动，采取多种形式，进一步促进领导干部廉洁自律，强化自我约束机制和社会监督机制，深入贯彻落实科学发展观，打造政治过硬、作风过硬、业务过硬的干部职工队伍，为实现“精彩稻香”的目标提供坚强的纪律和作风保障。
规划方案存在的风险点有哪些篇六
1、开展创先争优活动，加强党的组织建设。丰富学习内容，增强队伍活力，夯实党的组织基础。坚持民主集中制原则，坚持党务公开制度，不断强化班子成员的团结协作意识、民主意识、责任意识、大局意识、廉政勤政意识、创新意识和群众意识；加强班子成员的思想道德修养，明确班子成员的工作职责，做到不越权、不揽权，充分发挥每一位成员的作用。党政领导要多通气、多商量。将领导班子建设成为团结、民主、务实、效能、群众拥护的有战斗力的班子。
2、加强政治理论学习建立学习型基层党组织。认真钻研党建业务知识，完善学习制度。在本组织党员参加党课教育活动、党员专题教育报告会。健全“三会一课”制度，确保每月一次组织生活会，每季度一次支部大会，每学年一次党员民主生活会，实现支部常规工作制度化、规范化。同时做好支部资料文档的收集、整理和归档工作。
3、规范组织发展程序，做好党员发展工作，把发展党员工作纳入党建工作责任制。严格按照《中国共产党章程》进行党员发展工作。严格发展程序，认真履行手续，确保发展党员质量。把好培养教育关、考察关、审批关。切实加强对入党积极分子的培养、教育，做到培训有计划，培养措施到位。坚持标准、保证质量、改善结构、谨慎发展，认真搞好组织发展工作。
4、充分发挥党支部的战斗堡垒作用，抓好一个党员一面旗帜长效活动，落实党员责任区制度，抓好党员示范性和先进性教育。每位党员制定创先争优目标承诺书。
5、密切党群、干群联系，组织开展丰富多彩、健康向上的文体活动，营造积极向上、健康和谐的工作环境，充分调动全体党员的积极性和创造性，增强党组织的凝聚力和向心力。
6、加强师德师风建设，提高教师素质，树立教师良好形象。发扬奉献精神。爱岗敬业，保证教育教学质量。全面完成创合格中心小学、秦桥片小教学楼修建及邵阳市督导评估验收过关的任务。
7.规范管理，严格执行有关规定。建立以校长为组长，主管校长具体负责，相关主任参加的教育教学工作督察组，对缺乏自觉意识，工作应付的教师进行全方位跟进指导与督查，强化教师教育教学常规工作的落实。做到：严格执行课程计划，严禁私自调课停课，严禁统一或变相统一推销征订教学辅助资料，严格控制学生的课外作业量并进行作业内容的选定，严禁有偿家教和成建制补课，严禁体罚和变相体罚行为。
8、加强廉政建设，教育全体党员廉洁奉公，自觉抵制不正之风的侵袭。我党支部将自觉接受上级和全体教师的监督，抓好学校各项工作，办人民满意教育。
规划方案存在的风险点有哪些篇七
1.强化理论学习，深化理论武装。一是突出实践特色。紧密结合经济社会发展的新形势新变化安排学习内容，结合“两学一做”学习教育，有针对性地增加党章党规、廉政教育、从严治党等学习专题，确保学习取得实效。二是完善学习制度。建立健全学习考勤、个人自学、集体讨论、学习档案、学习交流、专题调研、学习通报、监督考核等相关制度，严格做到“六有”，扎实完成学习规定要求。三是创新学习方式。注重借助各种新兴学习载体，尝试利用互联网、手机客户端等新媒体，探索网络学习、在线交流等新模式，增强理论学习的吸引力和感染力。四是发挥引领作用。县委中心组坚持先学一步、学深一些，发挥好表率作用，以上率下，引导全县各党委、党工委、党组加强理论学习，切实深化思想政治建设。
2.加强制度建设，形成长效机制。坚持举一反三，解决问题和建章立制双管齐下，形成纠建并举、相互衔接、相互配套的整改局面。一方面，坚决执行已有制度，坚持用制度管人、靠制度管权，不打折扣，不搞变通，令行禁止，决不让制度成为“稻草人”、“泥菩萨”。全面落实上级制度规定，对违反“四个不直接分管”规定的部门和单位进行整改，对制度执行不力、落实不到位的，坚决问责。另一方面，重点研究治本之策，切实找准制度和管理体制机制上的漏洞，进一步织密、织牢制度笼子。目前我们已经着手制定了《xx县委员会工作规则》、《xxxx会议事规则》，下一阶段将重点在工程领域、人事任免等方面立明规矩、破潜规则，让权力在阳光下运行。
3.履行主体责任，全面从严治党。一是突出主责主业。牢固树立不管党治党就是严重失职的观念，坚持党建工作与中心工作一起谋划、一起部署、一起考核，坚决防止“一手硬、一手软”。继续落实好“两议四抓一述职”制度，督促各级党组织书记定期议党建、专题议党建。二是强化纪律约束。把党的领导体现在日常管理监督中，真管真严，敢管敢严，长管长严，使管党治党真正从宽松软走向严紧硬。弛而不息开展正风肃纪，不断强化党的意识、党章意识、党员意识，使全县党员干部明确“红线”、不逾“底线”，自觉按党章办事。三是推进专项整治。按照7个专项整改方案，强力开展关于违反中央八项规定精神问题、侵害群众利益的不正之风和腐败问题、治理“小金库”问题的专项整治。坚持以“零容忍”态度，严肃查处各类违规违纪案件和顶风违纪问题，运用好监督执纪的“四种形态”，发现问题及时处理。
4.落实“两个责任”，深化基层党建。一是严格落实“两个责任”。研究制定《xx县委落实党风廉政建设党委主体责任的实施意见》、《xx县委落实党风廉政建设纪委监督责任的实施意见》，进一步明确责任，强化担当。xx班子带头履行好主体责任，每年至少召开三次落实党风廉政建设专题会议。二是扎实推进基层党建。实施“支部书记进党校”计划，对全县基层党组织书记进行轮训。建立基层党组织分类定级、晋位升级常态机制，加强党支部规范化建设，年底前打造一批省、市、县级示范点。三是严格执行干部工作规定。以巡视组指出的问题和意见为重点，严厉排查处理各类违规用人行为，及时解决人岗分离、混岗、超编等问题，严肃处理选任干部时存在拉票、小圈子和干部档案年龄、学历造假等问题。
以上是xx班子的分析检查情况。
规划方案存在的风险点有哪些篇八
导语：下面是关于针对基层行操作风险管理中存在的问题提出一些思路和建议。在实际运用中我们应该也会遇到相关的问题，面对这些问题的时候，你知道应该怎么想出对策吗?一起来看看吧。
一是支行会计核算管理机构设置不科学，部分职能弱化，一些风险隐患未能及时发现和纠正。核算一体化以后，会计核算风险日趋集中，但没有明确统一的部门来承担日益繁重的会计核算管理任务，绝大部分支行包括基层物理网点的会计核算与风险控制职能是由支行营业部代理行使的，这种机构设置的缺陷，造成了部分管理职能弱化。一方面，支行营业部作为一级支行的对外营业网点，既承担着本网点的核算管理职能，又承担着支行所属分支机构的核算业务的管理、监督、指导职能，同时还承担着一级支行的计划财务、资金营运、统计、营销等任务，日常工作十分繁杂，其管理人员没有足够的时间和精力来指导、监督、管理辖属网点的会计核算与风险防范工作;另一方面，支行内控人员的上收，检查、监督人员的严重不足，导致支行对辖属营业网点管理和控制力度弱化，部分网点发生风险隐患也无法及时发现和纠正。
二是忽视对支行以下物理网点负责人的监督和管理，导致风险关口前移。基层网点负责人在现阶段具有双重身份，既是一个对外营销的客户经理，又是该网点承担核算管理任务的业务主管，承担着大量的核算业务授权工作。由于网点人员较少，业务主管一般只配两人，而且多为倒班，如果外出营销就无法授权。一些网点负责人为了营销业务，放弃了主管职责，或不认真审查凭证，或将授权卡交于经办柜员，使主管的授权与监督形同虚设，客观上形成了核算管理和案件防范上的一些漏洞。一些网点负责人重任务指标、轻核算管理，重既得利益、轻案件防范，有的网点负责人甚至为了完成某项任务指标，不惜以违反制度规定来迎取客户。
三是未将风险管理纳入柜员、网点考核体系，柜员的积极性受到影响，操作风险诱发因素上升。目前我行对基层前台柜员的绩效考核存在多头管理，多头考核，考核体系不尽合理等现象。很多业务和产品指标是通过各级行的业务部门下达到支行营业部及其以下网点，而这些业务发展指标均与柜员收入挂钩，如完成多少存款、发一张卡或推销一笔保险等兑现多少收入，而对堵住各类差错和事故或无违章、无案件的柜员则没有明确的考核奖励标准，没有体现出风险防范的价值，在趋利导向上形成了柜员重任务指标，轻核算质量、轻风险防范的现状。对营业网点的考核机制也没有充分体现出内部服务与风险防范的价值。如已经实行核算一体化的营业部和综合网点，其办理的业务范围扩大，风险责任加大，但在大多数支行的考核办法中，与办理单一业务的网点实行同一考核标准，面对众多与收入挂钩的考核指标，因其人员基数大，不仅包括前台具体核算的柜员，还包括管库员、凭证管理员，银企对帐员等，所以人均收入必然降低，这样很多市地单一网点的收入远高于综合网点，从而造成综合柜员收入低于单一柜员，风险大的柜员收入低于风险小的柜员。加上实行核算一体化改革后，我行没有建立相应的风险补偿机制，对综合柜员绝大部分行没有相应的风险津贴或补贴很低，造成前台操作人员普遍对办理综合业务的响应度不高。
四是相关部门对基层网点管理缺乏统一协调，形成风险管理的空白点。核算一体化前，原有的核算管理包括对基层网点和核算人员的管理均自成体系，各专业从制订制度、业务办法、培训、监督检查，风险防范等各司其责。核算一体化后，原有的`按专业垂直对下管理的模式被打破，但各业务部门对基层管理的职能却一直模糊不清，相关业务部门在一些新产品、新业务的推广过程中往往是只制订业务管理办法、操作流程，并以操作流程替代会计核算手续，而对这些业务和产品在推广使用过程中的监督检查、风险防范、柜台服务、客户反响等过问不多，这就把业务发展和风险防范割裂开来，形成业务大家做，风险一家担的局面。一些新兴业务在业务和核算管理上的归属也不够明确，导致有关文件、制度的执行和落实不到位，对柜员的培训、指导力度不足，基层网点出现问题无法及时得到解决。
易，加大柜面操作风险。一些新业务在开发过程中，过多地考虑客户需求，没有更好的与我行先进的系统衔接，大部分代理业务采用的是简单的柜台现金代理方式，我行系统的电子、批量处理优势没有充分展现。如代发工资业务系统在处理上不够严密，对上传的文件只识别账号，不识别户名，容易造成串户现象;代理保险业务，系统在设定代扣投保人保费程序时，未能有效限定扣划范围，出现从内部户或其他客户账户扣款现象，风险隐患很大。很多代理业务都要求纳入事后监督，但我行中间业务平台无法向事后监督部门提供具体的代理业务流水，也无相关的监督资料。实际上根本无法做到有效、全面的监督。
一是管理型会计体系推行过程上遇到一些困难和阻力。目前，我行已初步建立起了以“集约、高效”为主要特征的管理型会计体系，业务业务风险控制能力不断增强。但是随着网点职能和业务整合步伐全面加快，出现了支行及其以下网点业务管理的职能弱化，职责不清，个别行处程度不同地存在着制度落实不到位、执行不力等现象，有章不循，违章操作的问题时有发生，从不同程度上影响了我行风险控制职能和作用的有效发挥，影响了会计改革的进一步深化和发展。
二是对基层网点、柜员的管理考核缺乏长效机制。我行的会计结算人员及柜员占全行总人数的60。随着会计核算管理一体化改革不断向纵深发展，到现在还未形成一套科学评价会计人员业绩的完整体系，对综合网点的柜员考核存在着部门各自为政、相互脱节的现象，管理层次多元化、考核内容偏重业务，轻视风险管理，评价体系没有与网点发展、个人成长相挂钩。
三是管理人员思想认识存在偏差。一些领导干部不能正确认识业务发展与内控管理的关系，缺乏内控意识和风险意识，只强调业务的开拓与发展，把主要精力用于本单位所承担的各项目标及临时性营销任务方面，忽视规章制度和操作规程的严格执行，使制度在执行落实过程中大打折扣，信任、情面代替了管理和纪律，导致一些问题屡查屡犯，得不到彻底根治。
四是人员培训没有做到制度化、经常化。近年来各项业务发展较快，但对新的规章制度、业务流程的学习、贯彻上，没有形成制度化和经常化。一些行忽视对员工政治思想和安全防范意识的教育，致使个别员工法律意识淡薄，思想道德素质低下，行为随意，在执行制度方面存在着以习惯做法代替规章制度的现象，给会计管理工作带来一定的难度。
五是监督管理不到位。一些机构负责人对会计监管不到位、对员工行为疏于管理，有些职能部门监管手段主要局限于检查，没有在监管效率、风险控制弱点分析、制度缺失剖析上做深入研究，不能有效防范风险。
要以科学的发展观为指导，以深化改革为手段，加快会计业务经营平台、支持平台和管理平台的建立，加大前后台业务分离力度，提高管理效能，实现业务的集约化管理和风险的集中控制，形成“三大平台”有机结合、互为补充、协调发展的局面。一是将营业网点所有能够集中处理的业务，都要通过标准化和流程再造，全面实现集中处理。二是要建立操作风险的集中管理体系，将事后监督职能前移，变为事中实时监督，利用现代信息技术对各项业务处理的全过程进行同步监控、实时预警，形成识别、计量、缓释、控制和处置风险的系统性操作链条，强化对操作风险的有效识别，提高监督效率和监督效果。三是切实做好银企对帐管理工作，实现对账工作的集约化和多元化运作，与所有开户企业签定账户管理协议，增强对账工作的约束力，增强银企对账工作的全面性和有效性。四是强化现金营运中心的管理和监控职能，实时掌握和监控辖属机构网点、柜员的现金动态信息，对柜员超限额现金进行实时有效控制。
各业务部门对基层网点的管理职能应不仅仅包括业务的管理、发展，还应该包括业务的检查监督、风险防范。营业网点是我行所有对外业务的一个支持平台，柜员是在这个平台进行服务的操作人员。网点是支行的网点，柜员是支行的柜员，柜员不隶属任何一个专业。各级行在制度的制定、执行、检查上要加强各部门之间协调，明确分工，形成统一意见后向下安排。对一些新兴业务，各牵头部门应该首先在相关部门之间沟通后，明确部门职责，避免出现管理真空，并应该提前或同步对所有相关部门和网点人员进行培训，确保网点办理新业务遇到疑难问题可以及时得到解决。
一是要继续深化前台业务流程再造，加快业务处理中心的业务集中步伐，不断扩大业务集中处理的范围，进一步加大前后台机构、人员的分离力度。积极探索和逐步实施将网点前台除现金、汇票业务外，全部分离到后台业务处理中心集中办理，最大限度地简化柜面业务操作流程，提高前台业务处理效率，降低前台操作风险。二是要依托全功能银行系统平台，不断完善扩大自助银行服务，加快发展网上银行，电话银行等离柜业务服务，有效地分流网点柜面业务，使网点柜面腾出更多的精力和时间处理客户个性化高端业务，提升营业网点的营销功能、服务功能和综合竞争力，使营业网点成为全行业务经营平台的载体和基础。三是要进一步理顺部门关系，整体规划和统一产品的开发、管理、核算和营销。同时要整合业务管理资源，整合人才培养资源，探索高效的业务管理模式，加强业务经营分析和考核，以高水准的管理促进基层行业务发展。
建立科学的风险津贴与业绩相结合的绩效考核机制，合理分配员工薪酬，可以将柜员的业绩分为柜面业绩(柜面的联机交易为主的业务)、手工业绩(营销项目、特殊业务、国际业务等以手工操作为主的业务)、质量业绩(业务差错、服务态度和被客户投诉等情况)三个方面，按业务的复杂度和贡献度设定权重，计算柜员的业绩积分，对柜员的业绩进行全面考核。通过考核以岗定酬、升岗升区，充分调动柜员工作积极性，有效利用资源，提升网点综合竞争力。由于核算一体化后会计结算专业是全行风险较为集中的专业，为稳定会计结算队伍，有效防范风险，对于重要岗位和案件多发部位的会计人员，建议根据其风险和责任，适当发放岗位津贴，以调动其工作积极性。各部门在向基层机构下达各项任务指标时，也应充分考虑和尊重各行实际，鼓励其向特色和专长业务方向发展，不应片面追求指标，诱发不正当竞争。在推出各种业务与产品时，坚持风险防范与业务发展相结合的原则，谁主管的业务谁负责风险防范，以发挥全行在风险防范上的整体联动作用，达到有效防范各种风险的目的。
我们应当辨证的看待市场营销与风险风范的关系，明确风险防范是业务顺利发展的前提和基础，随着核算一体化的实施，网点的营业功能进一步拓宽，网点市场营销的范围也进而增大，就更需要营业网点强化核算管理，加强内控建设。要全面实行在支行以下网点营业经理委派制，建立网点营业经理直接对二级分行或支行行长负责的体制，增强核算工作的独立性，有效地遏制基层网点负责人利用职权作案的现象。
要加大对员工合规经营意识、风险意识和自我保护意识的教育，从思想、经营理念、全面风险管理、职业道德和行为习惯上培育良好的风险控制文化，形成一种风险管理人人有责的内控氛围。要加大对员工的培训力度，全面提高柜员的理论水平、业务技能和风险识别能力。要改进柜员培训方式，大力拓展培训途径，积极利用网上培训系统，统一对包括管理层和一线人员进行业务培训，使其在较短的时间内能够尽快熟悉掌握新的制度办法及业务流程，尽快提高柜员的整体业务素质。要不断完善柜员的更新、补充机制。根据前台柜员合同到期(退休)时间，提前培训一定数量的后备人员，减少人员交接后由于不熟悉业务造成对外服务的不良影响和相应的操作风险。
【本文地址：http://www.pourbars.com/zuowen/3349458.html】
