通过科学的方案，我们可以更好地解决问题，达成目标，实现我们的愿望。我们应该及时监控方案的执行情况，并做出相应的调整。方案的实施需要注意各个环节的协调和衔接，避免出现矛盾和冲突。
跟踪审计服务方案篇一
得
（发稿时间：2011年2月25日9:52阅读次数：2592）【关闭窗口】
江苏金永诚建设投资管理有限咨询有限公司穆彩丽
受苏州市审计局委托，我们有幸参与了火车站地区综合改造工程中的苏站路一期、二期改造工程、平门桥重建工程、人民路北延下穿沪宁铁路立交工程、人民路北延（苏站路~312国道）工程的跟踪审计协审工作，苏州市火车站地区综合改造工程是苏州市政府提升城市形象，缓解城市交通压力，造福于民，构筑和谐社会的又一重大综合性改造项目，我们能为参与到这个项目中感到自豪和骄傲，同时也感到压力和责任的重大。目前除了人民路北延项目尚有部分路面未施工外，所跟踪的项目已基本结束，回想从2006年7月份到现在，已经跟踪了近3个年头，见证了城市面貌日新月异变化的同时，也从跟踪工作岗位上取得了很多以往竣工结算所不能体会到的心得，从本项目实施的效果上来看，跟踪审计绝对是件准确控制工程造价，节省有限的建设投资的好办法。针对当前建筑市场的实际情况，跟踪审计以其专业性和独立性的工作，无论是对建设方、监理单位还是设计单位来讲，都是过程中控制工程造价必不可少的补充力量。通过跟踪审计，我们不仅在过程中对可能造成工程造价虚高的项目进行事前控制，而且由于掌握了第一手的现场资料，在竣工结算时卡死了施工单位信口雌黄、瞎报乱要的情况，从事前、事中、事后进行了全方位的控制，这样的审计结果既充分客观的反映了真实的工程造价，又能在审计谈判时掌握主动，以理服人。下面就谈谈这段时间的一些跟踪效果和开云官网app下载安装手机版 。
一、注重事前、事中控制是跟踪审计之根本
由于跟踪审计注重在过程中解决工程造价方面的问题，强调的是事前和事中控制，相比以往传统的竣工结算审计，把工程造价控制的关口前移到事前，这样就避免了以往单凭书面结算资料审计的弊端，可以完全把以往结算中出现的假签证、价格争议等问题提前处理掉，大量的造价控制和核减金额已经在过程中进行了实时的整改和处理，不再留到结算审计中。经粗略统计，我们跟踪审计人员在过程中核减和解决的金额近700万元。
1、我们在实际工作中发现，由于建设方主要的精力要放在工程的协调和进度管理上，因此对于现场局部的施工情况不可能面面俱到，因此对于承包人提出的一些变更和签证，往往以讲政治的高度来考虑问题，对其经济合理性则放在第二位，有些施工单位往往抓住业主这种心理，在这个时候按最高标准漫天要价，等批复后再按极低的标准进行施工，赚取高额差价。例如在苏站路一期一标段施工过程中，清塘路路口附近挖出近6000方的生活垃圾（内含建筑垃圾、废弃塑料、腐烂物质等），考虑到生活垃圾与其它非适用材料的处理方式和标准不同，由于在城区涉及环保等因素需要专业队伍运输，建设方在与审计小组慎重研究和沟通后，同意施工单位申报新单价，施工单位上报了挖、运费合计30元/立方米的新单价，甲方在市场询价后按垃圾处理暂定为20元/立方米。但我们现场跟踪审计人员在随后的施工过程中看到其并未按生活垃圾的处理标准来进行处理和缴纳垃圾处理费，而是简单地按一般挖运土方进行处理的，我们随即将此事向建设方做了沟通，通知施工单位单价不予变更，仍按合同内价格（一般挖方加外运15元/立方）进行计算，减少变更费用近8万元，施工单位也予以认可。从这一事例来看，施工单位企图通过高价变更低价施工获取暴利的愿望彻底落空，这也充分说明跟踪审计人员在建设方处置一些突发事件的后续处理上发挥了其独特的作用。（由于施工单位未按变更内容处理垃圾而核减费用8万元）
同时工程造价跟踪人员以其专业性和对造价敏锐的观察力也是对建设方决策时一个有力的支持。尤其在一些涉及工程造价变更的项目上，在建设方做出决策之前，工程造价人员更能从前瞻性的角度快速分析工程变更对造价的影响，在保证质量的前提下，合理控制工程变更的规模，避免盲目变更，造成浪费。例如在苏站路一期二标段施工过程中，施工单位提出原特种油品厂内两块油罐基础位于施工范围内，申请拆除。接到建设方通知后，审计小组到现场查看后发现两块基础顶至路面还有相当的厚度，有可能满足设计结构层厚度要求，且东侧一块不影响管线施工，西侧一块稍影响污水管道施工，如果进行拆除回填，一方面由于施工工作面较小，回填的效果可能也不是很理想，另一方面会造成无端的浪费，审计小组认为在满足设计要求的前提下尽量不挠动原状土，尽可能不予拆除，建议建设方会同监理单位、设计单位、施工单位进一步核定范围、确定实测标高，再慎重确定处理方案。后经调查，厚度确实可以满足设计要求，建设方书面明确仅将影响污水管道施工的西侧基础局部进行破除，其余不做破除。这样既省去了拆除和外运费用，减少了环境污染，又减少了回填工程量，保证了基底的施工质量，共计节省投资20万元。这是一个很明显的隐蔽签证工程，如果审计人员不在现场跟踪，而仅在结算时根据建设方和监理方的签证资料进行计算的话，这部分变更造价是无法控制的。（由于变更方案地基拆除范围过大，经审计优化，核减造价20万元）
再如苏站路一期强电及综合管线工程施工前，由于是招标合同外项目，施工单位上报了施工预算，跟踪审计小组随即对强电及综合管线工程的线路保护管进行了市场询价，询价结果与施工单位上报的材料单价相差较大。在建设方、施工单位、跟踪审计小组共同参加定价会议上，跟据审计人员的询价情况，最终就综合管线主材价格问题达成一致，由甲方下发正式文件（2007年2月5日下发的《关于苏站路工程部分甲控材料价格确认的通知》及2007年8月2日下发的《关于苏站路工程部分甲控材料价格确认的通知》）。按以上文件中的材料指导价格进行测算，仅材料部分两个标段核减了259万。（由于跟踪过程中及时掌握实时的市场材料价格，经审计询价，核减259万元）
2、设计单位在工程造价的影响上应该是最大的，从国内多个建设项目的经验来看，由于工程项目的规划设计不到位，设计方案的评审流于形式，不能准确的对项目可选方案进行造价方面的分析，甚至由于设计深度达不到要求造成后期出现重大变更，而造成工程造价的失控和概算的超支的情况比比皆是。根据经验，一个合理的设计产品降低造价百分之二十至三十是很正常的，可谓是笔下几条线，造价差百万，精心算一算，找回百千万。我们在跟踪过程中经常会发现由于设计原因造成工程造价上升的现象，甚至由于设计不周造成返工浪费的现象。例如苏站路二期一标段合成化工厂内污水24#~29#段，施工完成后发现其管底标高只考虑了远期规划后的地面标高，而未考虑现有的地面标高，因一部分房屋暂时不拆迁，需考虑其污水排放问题，故设计院需要调整污水管标高，进行设计变更，已完成的污水和雨水管线部分需要重新施工，造成返工。在设计单位出具的变更设计通知上，未考虑已完工程的可利用部分，跟踪审计单位在现场认真核对后，根据实际返工的工程量据实予以核定，核定数量仅为设计单位的变更设计数量的一半左右，核减造价约7万元。（由于设计单位变更设计未考虑现场实际情况，经审计人员现场查看，核减造价约7万元）
二、跟踪审计贯穿项目实施全过程，能有效遏制和减少虚假信息由于跟踪审计工作贯穿整个项目的实施全过程，跟踪人员对现场施工的实际情况了如指掌，关键部位均留有影像资料并提前做好了记录，因此在结算审计时可以有效的防止施工单位虚报高报的现象。在以往的工程结算审计项目中，施工单位一方面存在侥幸心理，多报送审额，认为你审计人员看不出来就白赚了，另一方面由于审计人员不知道现场的实际情况，单凭监理签认的书面资料很难做出科学准确的判断，往往让施工单位的假资料钻了空子。经粗略统计，我们跟踪审计人员由于在过程中掌握第一手资料，而在竣工结算时核减施工单位虚报的金额近200万元。
1、由于火车站综合改造是个综合性很强的项目，涉及到的施工单位多，必然会造成作业交叉重复的问题，或者两个施工单位重复计量的问题。例如在平门桥重建工程施工过程中，辅路隧道段三轴搅拌桩施工遇到杂填土不能顺利施工，施工单位提出换土，换土范围是基底处理部分及重力坝挡墙部分加施工工作面，填至与重力坝挡墙部位相同的标高。因基底处理部分与工作面部分深层搅拌桩完成后即挖除至设计标高，跟踪审计人员经现场查看后认为，为节约造价起见，重力坝挡墙部分与施工工作面部分的杂填土更换至同一标高，基底处理部分杂填土更换至所需标高即完全可以满足施工需要。经与业主单位、监理单位交换意见，一致同意采用该种方案，并告知施工单位。但在结算中施工单位仍然按修改前的方案进行申报，在审计人员出示相关证据后才不得不同意核减。此项变更节省换填土方约5000方，土源费按每方20元计算，节省造价近10万元。（由于建设方变更设计换土数量过大，经审计人员现场查看后，核减土方10万元）
再如苏站路路灯过路管回填包固项目，路灯施工单位与道路施工单位在结算中重复申报，由于跟踪过程中跟踪人员非常清楚此工序是由道路施工单位实施的，因此虽然在结算中路灯施工单位又申报了该部分工程造价近15万元，但是当审计人员说明情况后，施工单位心服口服。如果未进行跟踪审计，结算审计又是分别送审，由不同的审计单位或审计人员进行复核，那么重复申报的情况也就不容易被发现了。（由于施工界面划分不情，造成路灯过路管回填包固项目两个单位重复申报结算，核减15万元）
2、跟踪审计人员必须不仅对现场变更增加的项目要熟悉，而且还要注意哪些项目没有按合同和图纸实施，不能仅仅按照监理签认的工程结算进行审核。例如在苏站路二期改造工程中，在路面沥青面层结算时施工单位按照合同价申报，监理组也签字认可。按道理应该没有问题，可是审计人员在查看招标答疑时，发现其中明确面层沥青混凝土所用集料均为玄武岩，而施工图纸上只要求上面层粗集料采用玄武岩，两者有矛盾。但按照招标文件的优先次序，应以招标答疑为准报价。根据审计人员了解，苏州市近几年市政工程仅要求上面层粗集料采用玄武岩，回想在跟踪过程中两家施工单位所用沥青混凝土均为苏州市政工程集团路桥沥青工程有限公司的产品，经过对两个标段的粗粒式沥青砼所用粗集料的试验资料进行比对，确定两个标段所采用的粗集料均为石灰岩，因此在结算审计过程中提出核减玄武岩与石灰岩的差价，面对事实施工单位最终也同意了该项核减，两个标段共扣除材差28万余元。
3、在招标过程中影响工程造价因素主要是招标清单。如果招标单位对招标清单有一个比较准确的把握，那么在工程实施期间，以招标清单为参照，造价控制执行起来就会容易的多，我们在跟踪过程中发现，设计单位在施工图设计中的工程数量计算较粗，加上在招标时清单编制人员未能认真的进行审核，使得招标清单量远大于可计量的工程量。在结算时监理单位对合同内数量照搬照抄，使得错误的设计数量能一路绿灯走到结算审计环节。审计人员要结合跟踪现场的实际情况，认真复核设计数量，将其中计算错误的设计和清单数量剔除出来。例如在苏站路一期改造工程中，一标段雨水工程沟槽挖方项目清单量是5520m3，实际核定数量是3688m3，超出1832m3，雨水工程沟槽回填项目清单量是4954m3，实际核定数量是2017m3，超出2923m3。二标段雨水工程沟槽挖方项目清单量是9032m3，实际核定数量是4887m3，超出4136m3，雨水工程沟槽回填项目清单量是7873m3，实际核定数量是2569m3，超出5304m3，共涉及金额近30万元。苏站路二期改造工程中，一标段雨水工程沟槽挖方项目清单量是12985m3，实际数量是4234m3，超出8751m3，雨水工程沟槽回填项目清单量是10151m3，实际数量是2457m3，超出7694m3。二标段雨水工程沟槽挖方项目清单量是10892m3，实际核定数量是5974m3，超出4918m3，雨水工程沟槽回填项目清单量是9166m3，实际核定数量是4330m3，超出4836m3，共涉及金额近60万元。而在实际结算中监理及施工单位本着不少于招标清单量的原则，以招投标文件清单为基准进行计量，导致超计量现象的发生，在跟踪审计人员的细致工作下，在结算中全部进行了核减。（由于设计数量偏大，审计人员根据实际施工情况核减雨水沟槽挖填方造价90万元）
再如经过对苏站路道路横断面图进行复核，发现图纸的断面方计算里包含了绿化带的填土方量（按4%灰土计入），苏站路一期、二期工程合计为9600m3，应在4%灰土工程量中扣除这部分工程量，绿化带填土按素土计。涉及金额为47万元，结算审计时已将该部分错误的设计数量扣除。（由于设计数量计算错误，审计人员根据实际施工情况核减土方造价47万元）
二0一0年八月六日
跟踪审计服务方案篇二
一、 培训目的：
为使新员工在入职前对公司的企业文化有一个全方位的了解，做好心态调整，尽快明确自己的岗位职责、工作任务和工作目标，掌握工作要领、工作程序和工作方法，以及成为优秀员工需要具备的专业素质、责任感、职业信用、专业精神。特制定该管理规定。
二、培训期间：
新员工入职培训期1 个月，包括2―3 天的集中脱岗培训及后期的在岗指导培训。人力资源部根据具体情况确定培训日期。
三、培训对象：
公司所有新进员工。
四、培训方式：
1、脱岗培训：由人力资源部制定培训计划和方案并组织实施，采用集中授课及讨论、参观的形式。
2、 在岗培训：由新员工所在部门负责人对其已有的技能与工作岗位所要求的`技能进行比较评估，找出差距，以确定该员工培训方向，并指定专人实施培训指导，人力资源部跟踪监控。可采用日常工作指导及一对一辅导形式。
五、培训教材：
《员工手册》
六、培训内容：
1．企业概况：公司历史、现状以及在行业中的地位与经营理念、公司企业文化、未来前景、组织机构、各部门的功能和业务范围、人员结构、薪酬福利政策、培训制度、历年重大人事变动或奖惩情况介绍以及新员工关心的各类问题解答等。
2．员工手册：公司规章制度、奖惩条例、行为规范等。
3．入职须知：入职程序及相关手续办理流程。
4．财务制度：费用报销程序及相关手续办理流程以及办公设备的申领使用。
5．安全知识：消防安全知识、设备安全知识及紧急事件处理等。
6．实地参观：参观公司各部门。
7．介绍交流：介绍公司高层领导、各部门负责人及公司骨干与新员工认识并交流恳谈。
8．在岗培训：服务意识、岗位职责、业务知识与技能、业务流程、部门业务、周边关系等。
七、培训考核：
培训期考核分书面考核和应用考核两部分，脱岗培训以书面考核为主，在岗培训以应用考核为主，各占考核总成绩的50%。书面考核考题由各位授课教师提供，行政人事部统一印制考卷；应用考核通过观察测试等手段考查受训员工在实际工作中对培训知识或技巧的应用及业绩行为的改善，由其所在部门的领导、同事及人力资源部共同鉴定。
八、效果评估：
行政人事部通过与学员、培训负责人直接交流，并制定一系列书面调查表进行培训后的跟踪了解，逐步减少培训方向和内容的偏差，改进培训方式，以使培训更加富有成效并达到预期目标。
九、培训工作流程：
1.行政人事部根据新入职员工的规模情况确定培训时间并拟定培训具体方案。
2.行政人事部负责与各相关部门协调，作好培训全过程的组织管理工作，包括经费申请、人员协调组织、场地的安排布置、课程的调整及进度推进、培训质量的监控保证以及培训效果的考核评估等。
3.行政人事部负责在每期培训结束当日对学员进行反馈调查，填写《新员工入职培训反馈意见表》，并根据学员意见七日内给出对该课程及授课教师的改进参考意见。
4. 新员工集中脱产培训结束后，分配至相关部门岗位接受在岗培训，由各部门负责人指定指导人实施培训并于培训结束时填写《新员工入职培训记录表》报行政人事部。
5. 行政人事部在新员工接受上岗培训期间，应不定期派专人实施跟踪指导和监控，并通过一系列的观察测试手段考查受训者的实际工作情况，以评估培训结果，调整培训策略和培训方法。
一、培训目的
1、让新员工了解公司概况，规章制度，组织结构，使其更快适应工作环境。
2、让新员工熟悉岗位职责，工作流程，与工作相关业务知识以及服务行业应具备的基本素质。
二、培训对象
公司所有新进员工
三、培训时间
新员工入职培训期1个月，包括2-3天的集中脱岗培训及后期的在岗培训。
四、培训方式
1、脱岗培训：采用集中授课的形式。
2、在岗培训：采用日常工作指导及一对一辅导形式。
五、培训教师
行政人事部负责人、店面经理、助理店长、在某方面具备专长和特殊技能的老员工
六、培训教材
公司简介、公司管理制度、部门管理制度、职位说明书、案例
七、培训内容
1、公司概况（历史、背景、经营理念、愿景、价值观）
2、组织结构图
3、公司福利待遇方面（保险、休假、请假等）
4、薪酬制度（发薪日、发薪方式）
5、绩效管理制度
6、职位说明书和具体工作规范、工作技巧
7、内部员工的熟悉（本部门上级、下级、同事及合作部门的同事等）
8、仪态仪表服务的要求
八、培训考核
1、书面考核。行政人事部统一印制考试受训者。脱岗培训中使用。
2、应用考核。通过观察测试等方法考查受训者在实际工作中对培训知识或技巧的应用。由部门直接上级、同事、行政人事部共同鉴定。
九、培训效果评估
跟踪审计服务方案篇三
一、城市是一个有机整体，只有通过加强城市管理，实现整体功能优化，才能充分发挥城市管理水平、经济建设和社会发展整体协调。我们应充分调动居民的积极性，不断开拓进取，锐意创新，进一步开展市容环境综合整治和净化绿化美化工作。具体来讲：我社区将计划在第四季度对五环实业公司、工行南办小区、工艺美术小区、职业技术学院进行重点整治。
二、积极发动辖区居民认真开展整治环境脏乱差和环境绿化美化等工作，继续对辖区内单位、小区、门店的环境卫生进行清理，努力促使我社区市容环境不断提高。
三、做好小区创建工作和小区长效化管理工作，积极进取，锐意创新，建立长效管理机制，并落实各项工作责任制，与单位、小区、门店签定《门内达标责任书》、《垃圾袋装化责任书》、《旱厕改造责任书》。
四、进一步加强环境综合治理工作，继续做好辖区内的门牌整治工作和环境卫生整治工作以及安全生产专项整治排查工作。
五、接受上级领导安排，做好上级部门下达的各项工作任务。
特色街道管理活动方案
跟踪审计服务方案篇四
1.2、是核对施工图纸变动情况和工程内容是否完成等；
1.3、是落实施工有否变更、签证手续是否齐全等；四是核查施工合同是否内容明确，工期、质量、材料市场价、奖惩规定等有否具体签订明确。只有了解上述情况，才能遵循求实公正的原则，既按国家、省、市有关工程价管理的政策、法规等办事，又从实际出发，把施工图纸，施工方法及变更设计有机地结合起来，完整地体现在工程结算书中。
2、把握好结算审核关键环节:工程结算审核既然是建设工程造价控制中的最后阶段，所以要提高工程结算审核质量，除了认真审核工程量、清单定额套用及费率标准外，尚需认真做好以下几个环节的工作：
2.1、认真阅读施工合同文件，正确把握合同条款约定，熟悉国家有关的法律、法规及行业有关规定，认真阅读施工合同文件，仔细理解施工合同条款的准确含义，是提高工程结算审计质量的一个重要步骤。凡施工合同条款中对工程结算方法有约定的，且此约定不违反国家的法律、法规及行业有关规定的，那就应按合同约定的方式进行工程结算。凡施工合同条款中没有约定工程结算方法，事后又没有补充协议或虽有约定，但约定不明确的，则应按建设部与辽宁省的有关规定进行结算。施工合同是由建设方、施工方共同签订，双方的权利、义务均以合同约定为准。若有争议，当以合同为解决争议的依据。
因此，审计人员一定会认真阅读施工合同文件，这样才能在审计工作中善于发现问题，并采取有效的方法予以解决。
2.2、认真审核材料价格，做好审价调研工作认真审核材料价格，搞好市场调研，亦是提高结算审核质量的一个重要环节。过去多数施工合同对材料价格的约定是：材料价格有指导价的按指导价，没指导价的按信息价，没有信息价的按市场价。此时，审价工作的一个工作重心就是材料市场价的调研。首先应由施工单位提供建设方认可品牌的材料发票，亦可由施工单位提供材料供应商的报价单和材料采购合同，然后根据这些资料有的放矢地进行市场调研，则可提高询价工作效率。但审计人员应该清楚地知道，材料供应商的报价和材料采购合同价与实际采购价会存在一定的差距。在审价实际工作中，应当找出“差距”，按实计算。需特别提出，审计人员对施工单位提供的材料发票，要仔细辨认，分清真伪。因为目前存在个别承包商为获取非法利润，通过开假发票冒高材料价格的案例。这也是审计人员在结算审核工作中需要特别重视的地方。
2.3、认真踏勘施工现场，及时掌握第一手资料在施工阶段踏勘现场，及时掌握第一手资料，有利于提高工程结算审核质量。随着科技发展的日新月异，目前在工程审价中常常会遇到新的施工工艺和新材料，没有现成可以套用的定额子目，需要审价人员自己测算人工、材料、机械的用量。收集这些新的施工工艺和新材料的基础资料，是做好结算审核工作的前提条件。
3、结算审核方法工程结算的审核方法常用的有全面审核法、重点审核法和经验审查法，具体可根据时间和委托方的要求而定。
重点审核法是抓住工程预算中的重点进行审核，一般选择工程量大或造价
较高的项目、补充单价、计取的各项费用作为重点；
经验法是根据以往的实践经验审查容易出现差错的那部分工程项目。当时间紧、规模大、预(结)算编制质量较好时，一般可采用经验法与重点法相结合的审核方法；若预{结}算编制质量较差，则宜采用全面审核法。以上方法往往还结合对比审核法、统筹法等以提高工作效率和审核质量。结算审核具体方法如下：
3.1、看图法即看图核实工程量与工程价款，审定工程造价的一种方法。工程结算审计，首先必须认真仔细地看清所有的施工图纸，才能全面准确无误地计算审定工程造价的真实性。要求审计人员必须熟练掌握所有的建筑识图知识，不仅要看建筑施工图，而且要看结构施工图和竣工图；不仅要看水电平面图，而且要看水电系统图；不仅要将每一张图纸看懂吃透，而且要将所有的图纸综合分析。只有在认真看懂吃透图纸的基础上，才能发现问题、揭露问题。看图法是工程结算审计最基本、最普遍、最常用的方法，它贯穿工程结算审计的始终。
3.2、观察法它是指审计人员亲临建筑现场，对审计事项进行实地观察，调查了解建设项目的实际情况，发现疑点，验证事实，核实实际工程量，审定工程造价的.一种方法。
3.3、询问法它是指审计人员通过询问被审计单位参与项目管理的负责人、当事人、知情人或施工单位施工员、预算员、知情者，以证实工程量与工程价款的真实性、合理性的一种方法。审计人员通过询问获得的审计线索有可能引出有力的审计证据，揭露事实的真相。所以询问法也是工程决算审计最直接、最常用的一种有效的方法。
3.4、调查法它是指审计人员深入实际进行调查研究，以查证工程量与工程
价款的真实性、合理性的一种方法。如对水电主材价格进行市场调查分析，对工程量进行调查走访等。调查法是工程决算审计一种切实可行的有效方法。
3.5、取样抽查法它是指审计人员会同建设单位有关人员与施工单位有关人员到建筑现场，对有疑点的隐蔽工程进行挖开取样核实工程量与工程价款的方法。取样法比较直接，容易验证出问题的真假，但工作量大，需组织有关各方到项目实地。所以一般实行抽样定点的方式。
3.6、分析法它是指审计人员运用各种系统方法，对工程项目的具体内容进行分离和分类，然后综合分析，发现疑点，揭露问题的方法。分析法的目的在于：
1）通过分析查找可疑事项，为审计工作寻找线索，进而查出各种错误和弊端；
2）通过分析来验证各种资料（如施工合同、施工图纸、隐蔽工程签证等资料）所反映的工程项目的真实情况，进而核实实际工程量与审定工程造价。
3.7、测量法即审计人员深入建筑现场，对照施工图纸，实地测量有关工程量（如门窗洞口的大小、建筑物的长宽高等），计量有关器材物质数量（如配电箱数量、灯具数量、水暖器材的数量等），确定核实工程结算工程量与造价真实性、合理性的一种审计方法。
3.8、核对法指在工程结算审计中用一种记录或资料同另一种记录或资料进行查对，用相互验证和复核的手段，验证工程决算工程量与造价真实性、合理性的一种审计技术方法。
以发现可能出现的差错，提高工程造价的准确性。
4.1、五步复核的运用第一步，分析性复核。分析性复核是获取审计证据的一种基本方法，对工程造价审计来说，就是对工程立项、招投标、合同签订等影响工程造价的诸因素及工程造价文件中的重要比率进行分析，确定是否存在可能影响工程造价准确性的异常情况，以确定重点审计领域。分析性复核的主要内容如下：
（1）项目立项（可行性研究、审批人、审批时间、审批文件）是否符合规定。
（2）项目招投标情况是否符合国家法规及公司内部规定。
（3）施工合同、补充合同的签订是否符合规定。
（4）工程造价文件的编制单位、编制人是否具有相应资质，是否已签章。
（5）工程结算、决算是否与预算存在重大差异。
（6）单位造价与同类工程平均单价是否存在重大差异。
（7）主要材料、设备用量与定额含量或设计含量是否存在重大差异。
第二步，工程量复核。计算工程量耗用时间长、工作量大，是确定工程造价的重要环节。对工程量的复核，主要包括下列内容：
（1）工程内容是否与图纸、设计变更和现场签证相符。
（2）工程量计算是否符合清单定额及工程量计算规则。
（3）工程量单位是否与清单定额单位一致。
（4）工程量计算公式是否清晰明了，是否注明了工程部位（层次、轴线、标高）。
（5）工程量计算精确度是否符合规定。
（6）工程量计算顺序是否按施工顺序或清单定额上的顺序。
跟踪审计服务方案篇五
【背景】
为加强和提升企业人力资源管理效率，促进新员工适应环境，培养新员工从业能力和爱岗敬业精神，在尽可能兼顾到员工自我成长意愿的同时保住人才、用好人才，特设计本方案。
【具体实施】
本方案将新员工入职管理的周期定为两年，具体分为两周期、三个月期、半年期、一年期、两年期五个阶段，起始时间从员工报到之日起。
一、两周期
在这个阶段，主要为新员工提供入职培训和教育。培训目标是为新员工提供正确的、相关的公司及工作岗位信息，鼓励新员工的士气；让新员工了解公司所能提供给他们的工作岗位相关情况及公司对他们的期望；让新员工了解公司历史、政策、企业文化；减少新员工初进公司时的紧张情绪，使其更快适应公司；让新员工感受到公司对他的欢迎，体会到归宿感。
新员工报到一周内，人事部门负责组织实施下列培训：公司概况、企业文化、规章制度、安全及治安防火、职场礼仪规范。在人事部门培训结束后，新员工派遣到各工作岗位，同时由各单位（部门）负责人或指定人员对其进行以下培训：岗位职责、部门工作流程、部门概况。并且在培训结束后，根据新员工将从事的业务，部门负责人须为其指派一名经验丰富的指导者，以从工作方法和生活上加以指导和监督。最后填写“新员工部门岗位培训表”上交人事部。
二、三个月期（试用期届满）
这个阶段是职业导入期，主要是为了掌握新员工是否适应工作岗位。试用期届满，部门负责人要和新员工进行正式面谈，形成谈话记录，连同是否留用意见交人事部门。新员工要提交有本人试用期小结的“员工转正审批表”。同时人事部门以调查问卷的形式了解新员工在试用期的工作情况。通过对以上三种资料进行分析，决定新员工的去留或调整及相关工作的协调改进。此阶段结束后，要求新员工做周工作记录。内容涵盖本周工作任务完成情况和希望得到指导的问题点，在每周五下午三点之前将“新员工工作记录表”交部门负责人。同时部门负责人应认真批示，给予鼓励与指导性建议，给出具体的`明确期望。
三、半年期
此时已届年终，部门负责人组织新员工参加年度绩效考评，将新员工的工作情况与其他员工进行比较，并根据绩效考核结果制作“新员工绩效改进计划”反馈给新员工并交人事部门备案。同时人事部门组织新员工座谈会，了解他们的想法和具体要求，并从中吸收和采纳合理化建议，在制定新一年人力资源工作计划时给“绩效改进计划”提供尽可能的支持。
四、一年期
工作满一年后，新员工此时对公司运作流程、定位、与同类企业相比较的优势与劣势、发展前景有了较完整的了解；对自己所从事的业务也能够独立的完成，同时也有了自我成长的明确意愿。此时，人事部门通过部门责任者向员工下发“新员工自我申告书”。新员工在该申告书中主要表达三个方面的内容：自己现任业务内容、自我职业生涯设计、具体的申告内容。人事部门在收到此申告书后将结果整理作为公司中长期人才储备、内部调配资料使用，尽可能满足与协调好申告人的意愿。
五、两年期
此时新员工各方面的能力得到了很大的提高，对工作、人生有了更加成熟的想法，能够独立完成工作中比较重大且较难的业务。同时也有了从事更艰巨任务的要求。此时的人事部门主要的任务是充分利用企业信息资源平台，在适当的环境和正确引导的前提下组织企业发展论坛,引导新员工参与企业发展的研讨，促进企业文化健康发展；开展各专业的岗位技能竞赛，检验新员工的工作技能。而该员工部门负责人更应从具体工作安排上考虑到其要求工作量的增加与工作任务的难度加大的特点，适当灵活的加以变化。
【总结】
企业的发展离不开优秀人才。但如何将新进职场的大学生变为人才甚至是公司的“人财”，人事部门的作用固然重要，但各部门责任者的支持与有效的管理引导才是最终的出路。
跟踪审计服务方案篇六
公司现行的《采购控制管理程序》、《合同评审程序》、《合同管理规定》。
对采购合同的签署、审批、履行等主要业务环节的内部控制情况进行审查，并做出客观评价，提出建议，揭示其中存在的控制风险，并提出可行的建议和改善措施。
1、与采购合同管理相关的制度是否有效和完善。
2、抽样审计采购合同，确定采购计划、实际采购是否得到良好的遵循，采购合同管理是否得到有效控制。
3、结合合同履行情况，审计采购合同审批的真实合理性。
4、对本次采购合同审计发现的问题进行后续追踪审计。
（一）审计准备工作：
1、与生管部门相关人员沟通，了解情况。
2、梳理公司合同管理（包括审批、存档、台帐管理等）的流程、实际操作管理模式，判断其与公司现行的制度规范是否一致，以及差异合理性。
（二）现场审计工作：
1、采购合同内容抽样审计
（1）抽取固定资产、原主料、办公用品的采购合同各2份，检查其起草、审核、管理层审批、档案管理等工作流程是否符合公司要求。
（2）检查所抽取合同内容的合理性，确认合同关键条款是否与实际采购一致，如存在差异，差异是否合理；检查格式合同的版本、内容与公司合同要求是否相符。通过检查审核章或者审批记录。
（3）检查合同主要条款是否存在约定不足、不详、条款缺陷、不妥或不具操作性，能否在维护公司利益的基础上力求公平、公正。
2、检查合同的实际执行情况：
（1）根据业务实际进展情况，检查合同中关于采购、付款、验收是否得到执行。检查合同中约定的奖罚条款是否得到执行。
（2）检查合同付款台帐是否清晰、完整，财务部、生管部是否做到及时对账，有无超出合同约定的款项支付，是否由未经审核的合同。
3、检查合同存档情况：
（1）合同是否按供应商分类，并以订单编号为顺序建档，是否置于安全之处并专人保管。
（2）编制审计底稿
（3）现场沟通会议
（4）完成审计分析报告
（5）审计问题的改善后续追踪审计
xx年1月1日－xx年8月31日期间的重大采购合同。
8月23日，下发审计通知并准备审计方案；
8月24日，与生管部门相关人员沟通，并准备审计资料；
8月25日，进入财务部进行现场审计，编制审计工作底稿，预计两个工作日审核完结；
8月27号，作出审核结论并出具审计报告。
审计专员xxx发审计通知并整理相关资料；审计专员xxx起草审计方案，并负责审计资料归档；内审负责人xxxx复核并出具审计报告。
跟踪审计服务方案篇七
党员发展的指导思想是:坚持以邓小平理论和三个代表重要思想为指导，严格遵循发展党员工作坚持标准，保证质量，改善结构，慎重发展的十六字方针，发展壮大党员队伍，不断优化党员队伍结构为目的，把保证新党员质量放在首位，适当控制数量，注重改善机构，重点发展农村基层党员，不断增强党的阶级基础和扩大党的群众基础，不断增强党的吸引力、凝聚力和战斗力;禁止突击发展党员，同时又反对关门主义的方针，把乡镇党员发展工作提高到一个新水平。
二、工作目标
三年计划发展党员5名左右。每年实际发展数与计划数相比较，上下浮动幅度控制在10%以内。
分布目标：
1、发展企业员工2名左右。加大力度做好新成立党组织非工企业的发展党员工作。
2、发展农民党员3名左右。防止出现村(居)党支部三年以上不发展党员，做到基本消除村民小组无党员的现象，确保村(居)党支部的领导核心作用的发挥。
3、发展各类专业技术人员党员1名左右。
4、积极探索在新的社会阶层人员中发展党员工作的新路子和新方法，实现在非公有制经济组织中发展党员工作的新突破。
5、发展妇女党员2名左右;
结构目标：
1、年龄结构。在农村发展35岁以下的党员不低于发展总数的70%;在企业单位发展35岁以下的党员不低于发展总数的90%。
2、文化结构。在农村发展专科以上文化的党员不低于发展党员总数的30%;在企业单位发展专科以上文化的党员不低于发展总数的80%。
3、性别结构。发展女党员不低于发展总数的25%。其中，企业、农村、教学科研一线的女党员不低于发展女党员总数的45%。
三、工作措施
1、抓好源头，打牢基础。认真抓好入党积极分子的培养和教育工作。一是要建立一支数量充足、结构合理、质量较高的入党积极分子队伍。二是要抓入党积极分子培养教育工作，有针对性地抓好积极分子的培养教育工作，改变坐等积极分子上门的工作方式，增强工作的主动性、积极性和创造性，引导社会各方面的优秀分子向党组织靠拢。注重在回乡青年、学生和复退军人，企业和外出务工人员新的社会阶层中的广大人员中发现和培养入党积极分子。三是要抓好入党积极分子的培训，每年不少于2期，通过培训，使积极分子对党的性质、宗旨、奋斗目标、党员条件、党员的权利与义务等有较全面的认识和了解，真正解决思想认识问题，为发展工作创造条件。
2、严格把关，确保质量。发展党员工作要以《党章》和《发展党员工作细则》为依据，认真遵循坚持标准，保证质量，改善结构，慎重发展的方针。坚持有计划发展原则，入党自愿原则和个别吸收原则，建立健全发展党员预审、政审、公示和责任追究等制度;使发展党员工作置于党内外群众的监督之下，确保发展质量。
3、加强领导，确保规划落实。发展党员工作是党的建设特别是党员队伍建设的基础性工作。
各支部特别是党组织的一把手。
一是要把发展党员工作列入重要议事日程，放在同发展经济同等重要的位置，狠抓落实，实事求是地制定好具体的年度实施计划，对计划实行情况要定期检查，发现问题及时采取措施解决，防止工作与计划脱节。
二是要落实工作责任，实行目标管理，做到责任到人，措施到位，加强督查，狠抓落实。
三是要经常研究入党积极分子队伍建设中的新情况，新问题，有针对性的加强对入党积极分子的管理、培养和教育，不断壮大入党积极分子队伍。
四是要通过各种形式，积极宣传党的政治主张，启发、引导党外群众正确认识我们党，激发他们的政治热情，把他们吸引到党组织的周围。对于思想上要求进步，向党组织靠拢的积极分子，党组织要热情关怀，及时找他们谈话，提出要求和希望，使在生产第一线和青年中发展党员工作能够正常开展起来。同时，各级党组织要充分重视抓好党的后备军和助手--共青团工作，团的各级组织要及时把优秀共青团员推荐给党组织作为发展对象，不断壮大党员队伍，有计划、有步骤地做好发展党员工作，确保三年党员发展工作计划按时按质按量完成。
将本文的word文档下载到电脑，方便收藏和打印
推荐度：
点击下载文档
搜索文档
跟踪审计服务方案篇八
目录
一、工程概况及审批表
二、拟参加本项目审计负责人和咨询人员名单及简历
三、建设工程造价审计实施方案
一、工程概况及审批表
二、拟参加本项目审计负责人和咨询人员名单及简历
三、建设工程造价审计实施方案
1、指导思想
跟踪审计服务方案篇九
为了进一步巩固xx的成果，提高xx项目严格规范水平，根据xx安排，结合xx要求，审计部门组成审计组，对xx项目进行专项审计，具体安排如下：
一、实施目的
通过此项审计的开展，梳理相关资料，增强项目开展的规范、节约力度，达到控制造价的目的。
二、审计对象
xxxx
三、审计期间及审计范围
xxxx
四、审计依据:
xxxx
五、人员安排
审计组长：xx
审计组员：xx
四、时间安排
检查工作时间：xxx
五、检查内容1、xx项目开工至今的所有项目实施管理情况，重点关注以下内容：
1
（1）项目管理的各项流程是否符合xx制度要求。
（2）达到公开招标标准的项目（包括暂估价项目和暂估价材料）是否进行了公开招标。
（3）合同条款是否与招标文件及投标承诺一致，合同是否经过xx部门的审核，签字是否齐备。
（4）合同条款中预付款、进度款、结算款的支付进度和方式是否实际执行到位。
（5）项目各参建方是否按合同约定的工作内容、工作方法进行工作。
（6）如有违反合同约定的情况，是否已按照合同约定的违约责任处理方式执行。
2、xx开工至今的所有变更、签证的管理情况。重点关注以下内容：
（1）设计变更和现场签证的程序是否符合合同条款的约定；
（2）签证是否有拆分从而规避审批流程的；
（3）是否有书面约定计价方式的，约定是否合理；
（5）变更、签证是否有重复申报的；
（6）变更、签证是否真实有效。
3、xx项目投资控制情况。重点关注以下内容：
（1）各单项项目合同金额的支付情况，占合同金额比率；
（2）所有项目发生费用占批复投资额比率，是否有超概算情况。
4、xx项目会计核算的账务处理情况，重点关注成本项目分类的合理性及入账金额的准确性。
5、xx项目资料归档是否及时、完整。
六、审计方式
现场审计与抽样审计结合
七、检查要求：
审计组将依照各项相关制度和规定，依照本方案独立的开展本次专项检查工作，并在检查过程中加强沟通协调，征求各方意见，保证检查结果真实有效，为领导决策提供参考依据。
xxxxxx
x年x月x日
跟踪审计服务方案篇十
当前的疫情防控形势依然严峻复杂，为全面做好我校20xx年秋季学期开学疫情防控工作，确保师生平稳有序返校和健康安全，根据xx市新冠肺炎疫情防控指挥办校园防控专班《关于印发xx市全面加强学校疫情防控工作方案（20xx年第一版）的通知》《关于印发的通知》等文件要求，结合我校实际，制定本工作方案。
（一）精准落实人员排查
进一步完善并落实好“四精准”“六分”“一独立”“三全”“五管”校园疫情防控要求，加强师生员工健康状况和旅居史排查，及时动态更新重点人员台账，精准掌握疫情防控重点地区的教职员工、学生分布情况，精准掌握教职员工、学生返校前7天的旅居史和身体健康状况。
（二）师生返校要求及时间安排
1、中高风险区学生推迟返校，具体返校时间另行通知。
2、低风险区师生需持48小时内（以出具报告时间为准）核酸检测阴性证明返校（核酸检测结果全国互认）。
3、学生在返校前7天需返x（居住地不在xx的需返回居住地），减少外出和聚集，自觉开展自我健康管理。学生一律不提前返校，有特殊情况需提前返校的，必须报学校防控办审批同意后方可提前返校。
4、新入职的教职员工、新入（转）学学生在录取（用）、转学后，纳入学校疫情防控网络，及时进行健康监测与管理服务。
（三）教职员工于8月22日前务必返x，认真做好自我健康监测，要为新学期开学做好各项准备工作。
（四）全体师生员工要强化“个人是自己健康的第一责任人”的意识。
坚持“防疫三件套”（即科学佩戴口罩、保持社交距离、注意个人卫生），牢记“防护五还要”（即口罩还要戴、社交距离还要留、咳嗽喷嚏还要遮、双手还要经常洗、窗户还要尽量开），继续自觉践行《公民防疫基本行为准则12条》。
坚决贯彻落实市委关于疫情防控决策部署，提高政治站位，压实主体责任，坚决克服麻痹思想、厌战情绪、松劲心态，坚持“外防输入、内防反弹”总策略和“动态清零”总方针，严格按照《xx市20xx年秋季学期开学疫情防控工作方案》《xx市全面加强学校疫情防控工作方案（20xx年第一版）》，以及《新型冠状病毒肺炎防控方案（第九版）》《中小学校新冠肺炎疫情防控技术方案（第五版）》《xx省全面加强学校疫情防控工作方案（20xx年第一版）》等防控措施，抓紧抓细抓落实，杜塞漏洞，确保新学期开学师生平稳有序返校和健康安全，校园安全稳定。
（一）严格落实校门管理，严防疫情输入
入校人员凭证入校，严格执行“亮码、测温、登记、戴口罩”四件套。师生员工入校时要自觉出示学校统一制作的出入卡、测温、戴口罩；进校施工人员及相关业务人员必须出示保卫处统一制作的临时出入证、健康码、测温、戴口罩，其他人员进校经审批同意后出示健康码、扫描校门码，经登记、查验和体温检测正常后戴口罩入校，严禁无关人员进入校园。
（二）严格做好返校师生健康监测和分类管理，严把开学“入口关”
1、所有师生员工务必绷紧疫情防控这根弦，在返x返校前应减少外出和聚集，按照学校要求继续做好每日早晚健康监测，并如实上报健康状况和活动轨迹。学校防控办将组织抽查，对不按要求进行每日健康打卡的师生进行通报。
2、从8月24日至返校前，各部门要仔细排查和精准掌握还留在境外和国内中高风险地区，以及有中高风险地区旅居史的师生员工，并建立监测台账，实行动态健康管理，每天下午4：00前将台账电子版通过微信报学校办公室。
3、所有返校的师生员工必须提交返校前48小时核酸检测阴性报告。有以下情形之一者，应暂缓返校。
（1）返校前近7天还留在中高风险地区（实时更新），以及有中高风险地区旅居史的师生暂缓返校，待该地区降为低风险后，才可以申报返校。
（2）返校前7天有出现黄码或红码，或被疾控部门判定密切接触者、密接的密接、涉疫场所暴露人员，且未按要求完成隔离医学观察、居家健康管理及核酸检测等管控措施的涉疫重点人群暂缓返校，按疫情防控要求在校外完成健康管理后方可申请返校。
（3）返校前近7天还留在境外（澳门除外）或有境外旅居史的师生暂缓返校，待入境后按照属地政府疫情防控指挥部门相关规定与要求，在校外完成健康监测和管理后方可申请返校。
（4）返校前7天出现发热、流涕、干咳、咽痛、乏力、肌痛、鼻塞、腹泻结膜炎、嗅觉或味觉等十大不适症状之一且未恢复健康的师生，以及患传染性疾病急性期（如流感急性期、肺结核病活动期等）的师生暂缓返校，待治愈后凭相关健康证明方可申请返校。
4、所有返校的师生员工，除提供返校前48小时核酸检测阴性报告外，返校后还要落实3天2次核酸检测，并做好健康监测，无异常后方可正常参加教育教学活动。
5、总务室要做好食堂、建筑工地等后勤保障各类人员每日的健康监测台账，确保人员健康安全。
所有食堂员工于8月24日前返校，返校时需提交48小时核酸检测阴性证明，返校后2天内再做一次核酸检测。检测正常后方可开始工作。
6、各班级要做好学生返校前的告知工作：
（1）因暂缓返校不能按时返校的学生，应提前向所在班级报备，并履行请假手续；暂缓返校期间应按所在班级指引进行线上学习，待符合返校条件后再提出返校申请。
（2）学生返校途中要严格做好个人防护，在乘坐公共交通工具时全程戴好口罩，做好手卫生；尽量减少与其他人员交流，与同乘者尽量保持距离。途中有出现发热等十大不适症状之一的，要及时报告班级并到就近医院进行诊疗，治愈后才返校。
（3）到校后应配合校门安保人员测量体温，并主动出示健康码、核酸阴性证明等，期间应全程佩戴口罩。
（4）返回宿舍后及时告知家长已安全到校，同时打开门窗通风，清洁宿舍及做好手卫生，规律作息，营养饮食，科学锻炼，增强免疫力。
（5）非必要不从涉疫地区、境外网购商品，接收快递时应做好个人防护，对外包装尽量消毒，尽量在户外签收拆封，及时清理快递外包装并进行手消毒。
（三）加强校园环境整治和重点场所管理。
1、深入开展爱国卫生运动。
各部门、各班级在8月28日前，要组织开展卫生清洁活动，确保办公场所整洁干净。后勤部门负责对校园公共区域环境卫生进行清理整治，做好“四害”消杀，彻底消除卫生死角，保持环境整洁。同时按照上级的防控指引，加强对教室、食堂、宿舍、图书馆、实验室、办公楼、室内体育馆、卫生间等重点场所，空调系统、校车等重点设备的消毒、通风。
2、加强对食堂的监管。
要求食堂严格执行《餐饮服务食品安全操作规范》，做到“八个确保”“四个规范”，确保食品安全管理制度健全并落实，食堂场所及设施设备清洁，从业人员持证上岗，确保食品和饮用水卫生安全，符合卫生标准，各环节操作规范。
（四）加快推进少数未接种疫苗人员的接种工作。
各部门、各班级要按照上学期末排查出来的未接疫苗人员情况，督促那些时间到期又没有接种禁忌的师生员工，返校前尽快到属地疫苗接种点做好疫苗接种工作，尽早完成全程、加强免疫接种，保护自己和家人。
（一）加强培训，全面提升和巩固校园疫情防控工作能力。
要按照《xx省校园新冠肺炎疫情防控培训工作方案》要求，在秋季开学前后1个月内，开展好疫情防控知识和技能培训（具体另行通知），做到全校教职员工全覆盖，确保各岗位人员明确工作要求、掌握防控知识和相关技能，确保校园各项防控措施准确及时落实落细。
（二）完善应急方案，开展应急演练。
按照《xx省学校防控新冠肺炎疫情应急处置预案（第五版）》，进一步修订和完善学校疫情防控应急处置预案，并按照新的应急预案，组织开展分层次、分形式、多场景的应急演练，检验和完善应急预案的.可操作性，提升相关职能部门人员的应急处置能力。
（三）加强防控物资储备。
做好学校疫情防控相关物资、设施设备的储备，按应急状态2周用量储备消耗类防护用品（如口罩、消杀用品、体温监测设施设备等），保障充足的防控物资，确保满足师生的应急需求。
（一）各部门要继续做好线上教学的资源建设、储备，以备发生疫情突发事件后学校停课期间线上教育应急使用，教务室要做好指导和检查。
（二）由学生管理室牵头，教务室配合，将疫情防控安全知识教育列为开学第一课主要内容，采取主题班会、专题讲座等方式，加大校园公共卫生知识宣传普及力度，强化正面舆论引导，倡导科学防控，教育引导广大学生形成健康的生活方式，养成良好的生活习惯。
（三）发挥心理健康教育与咨询中心的作用，进一步完善学生心理问题排查、危机预防和干预机制，提高实效性。
跟踪审计服务方案篇十一
近几年来，我校各个学科之间出现了不平衡的现象，对此，学校及时召开了教研会，进行了认真分析、研讨，大家一致认为，我校的英语学科相比之下较薄弱。为尽快赶上，提高学生总体成绩，本学期特定以下加强薄弱学科的措施：
一、组织领导
1、在学校教务处的领导下设立薄弱学科跟踪管理领导小组，组
长： 副组长：
组
员：（语文组）
（数学组）
（综合组）
2、、各教研组职责就是具体负责该学科的指导及落实。包括师情调查、生情调查、学情调查、计划制定、计划实施等工作。
二、领导重视，群策群力，筹划对策。
校领导召开薄弱学科教师座谈会，薄弱学科教研组会，集思广益，群策群力，共同探讨，筹划对策。
三、给学生进行学法指导。
通过集会、班会等形式，让学科带头人及班主任给学生进行学法指导，指点迷津。使学生树立信心，懂得科学的学习方法，努力在教学上多下功夫，争当各科全优的学生。
四、加大对薄弱学科的听课、评课力度。
通过对薄弱学科的听课、评课，依此对教师进行教法指导，督促教师认真备课，扎实上课，努力向课堂40分钟要质量，另外、鼓励教师到利用先进设备设施上课，增强课堂知识容量。
五、开展帮差扶优活动。
开学之初、每位老师要制定出详尽、客观实效的帮差扶优活动计划，教务处不定期予以检查，公布。努力使该活动落到实处。
六、每月周各学科进行抽考，竞赛。
一月组织一次月考，依此检查督促学生，使学生通过各种测试不断增强学习主动性和能动性。
七、、考试后及时召开试卷分析会，英语和语数学科教师座谈会。互
相交流，不断调整教法，以提高教学质量。
总之，本学期将由教务处组织，通过各种形式的教研和学习，努力提高各科的成绩，使学生各科的学习能均衡发展，力争在本学期缩小与兄弟学校的差距，全面提高教学总成绩。
语文学科培优补差方案
一、指导思想与目标
将语文教学面向全体学生，做到因材施教，在顾全大局的前提下，要注重个性化差异，于是培优补差不可省。提高优生自主和自觉学习能力，进一步巩固并提开云KY官方登录入口 等学生的成绩，帮助后进生取得适当进步，让他们在教师的辅导和优秀学生的帮助下，逐步提高学习成绩，发掘和培养一批语文尖子，从培养语文能力入手。训练良好学习习惯，从而形成比较扎实的基础和阅读写话的能力。
二、培优补差对象
培优对象：各年级确定本学科的培优对象。补差对象：各年级确定本学科的补差对象。
三、培优措施： 精心设计教学环节，课堂上的练习做到有梯度，激发优生的思维，活跃于课堂，始终在思考活动中。
作业练习有选择性，难度设计有梯度，优生可挑战自己能做到的作业，即个性化作业设计
多让优生参与班级学习活动，作业批改，学习活动设计等，做小老师，对差生进行一对一的辅导，在互动中巩固自己，更新自己的知识。精心设计“读书郎”活动，开展课外阅读，督促学生多读多写读后感，增进阅读理解能力，吸收课外知识，拓宽知识面。
四、补差措施：
开展优生差生“手拉手，一帮一”的活动，为每一位后进生配备一位小老师，做他们学习的榜样，请教的对象，开展互动式学习利用课余时间，进行统一的课外辅导，（具体情况，具体安排时间：主要内容为作业本再讲解，朗读背诵，词语检测等基础知识能力项目）
课堂上更加关注后进生学习状态，创造机会，请后进生回答问题，刺激学习兴趣，激发成功体验。对差生的作业难度降低，基础性知识，练习增多，要做到巩固基础语文知识。
多开展学习活动，请优生介绍学习经验，带动后进生加以学习
增进后进生学习自信心，采用多鼓励的办法，放大他们身上的亮点，把工作做到耐心细致，但对因懒惰而出现的问题绝对不纵容。必要时候与家长配合，双管齐下，共同解决后进生教育问题。
数学学科培优补差方案
为了深化素质教育改革，大力弘扬民族精神，通过体验教育的基本途径，全面培养学生良好道德素质的日常习惯，使学生在体验和参与中健康成长，全方位发展。为提高我班教育教学质量、努力做好培优补差工作，特制定培优补差计划如下：
一、培优补差对象：
各年级确定本学科的培优补差对象。
二、培训目标：
为把我班培优补差工作落在实处，使优生更优、差生有所提高，优秀率、及格率，再上一个新台阶，在原来的基础上各提高5%以上。
三、培训措施：
（1）、培优在平时。
在课堂、在日常教学工作中，凡在课堂上遇到疑难问题时，要启发学生解答、包括课本中带有“*”号的题，必须让他们弄懂、学会。另外，还要从其他一些书、报杂志等资料中搜集一些有关培优内容，利用课余时间进行辅导。充分开发他们的智力、拓宽思路，使优生吃的饱、吃的好，提高语文阅读、写作能力，使我班优秀率稳中有升。
（2）、主要措施：
1、培优重在拔尖,补差重在提高。
2、课堂上有意识给他们制造机会,让优生吃得饱,让潜能生吃得好。
3、课外辅导,利用自习,文体课的时间,组织学生加以辅导训练。
4、发挥优生的优势,指名让他带一名潜能生,介绍方法让潜能生懂得怎样学,激起他们的学习兴趣。
5、对于潜能生主要引导他们多学习,多重复,在熟练的基础上不断提高自己的分析推理能力,尤其是学习态度的转变和学习积极性的提高方面要花大力气。
6、优生鼓励他们多做创新的事情。
英语学科培优补差方案
优生情况分析
2、课堂积极发言，课后及时复习；
3、基本上掌握了一定英语学科的学习方法和学习技巧；
4、有一定的阅读能力。培优计划措施
1、课堂上拓展学生知识面，扩大阅读量；
2、加强基础知识与交际运用能力的训练；
3、对个别突出的学生进行单独辅导；
4、在每一次的检测练习中，注重对优生情况的检查，及时发现问题，及时解决问题。
5、多沟通、多鼓励、多关心、多辅导
培优预期效果
通过培优工作，争取使这部分学生的知识面更拓展，阅读和写作能力提高，综合能力及应考能力全面提高。
差生情况分析
2、学习态度不端正，学习态度消极，无所谓的态度很突出；
3、没有基本学习方法；
4、不能完成老师布置的要求任务。
5、对不懂的知识点也常常不理睬，对知识的应用较差。转差计划措施
1、对书本基础知识点进行过关；
2、上课多提问，抓住差生的注意力，注意培养他们的英语学习兴趣；
端正学习态度，提高英语的学习兴趣，让他们努力多学点知识，争取在现有基础上有不同程度的提高。
跟踪审计服务方案篇十二
2014年10月的跟踪审计情况
一、基本情况
公安局业务技术用房改扩建工程共包括4个子项目（室内外装饰、弱电工程、电梯工程、环境工程），其中已完工子项目0个，进入决结算审计阶段0个。
（一）本月工程完成情况：室内外精装修完成90%，弱电80%，电梯95%，环境20%。
（二）本月工程支付情况：室内外精装修工程已累计支付2294.1170万元，指挥信息系统工程已累计支付128.3868万元，本月无支付情况。
（三）本月土地征用、房屋拆迁等情况：该工作内容在土建工程施工前已完成。
（四）本月资金到位及使用情况：无
（五）本月工程发生的其他情况：无
二、跟踪审计情况
（二）审计成效
1、在进行暂估价部分材料进行核价中，我方跟踪审计人员会同建设单位、代建业主、监理单位一同在市场上多家市场进行了询价审核，在保证材料产品质量的情况下所审核的暂估价部分材料基本上都在原暂估单价上进行了审减，确保了暂估价部分的材料不超原中标价。
2、在建筑垃圾的安全文明按时费收方过程中我方跟踪审计人员提出了质疑，因项目是土建及精装修工程交叉作业施工，施工方在收方过程中把归属于土建工程的建筑垃圾划分在精装修工程中，在被我方跟踪审计人员发现后立即拒绝对土建工程的建筑垃圾进行收方签证，确保了在本次交叉作业施工中造成重复收方签证。
行结算办理，预计增加投资约144.32万元。根据上述问题我方跟踪审计人员立即查阅了相关资料并就施工方提出的因工程量增加导致的费用增加跟施工方造价人员进行了工程量的复核，复核结果基本上与施工方的报送工程量一致。同时我们也查阅了项目前期资料发现立项批复的内容室内外装饰工程没有单独进行立项，且审批时间为2011年11月2日，项目立项批准后，建设单位及业主代理单位应按照相关建设程序完善手续，现目前根据资料的整理情况，施工图出图时间为2012年6月，由***，概算批复时间为2013年5月20日，因此在长达近一年的工作时间中，建设单位及业主代理单位应根据建设单位的办公实际使用情况要求设计单位完善其施工图的深化设计，并达到建设单位的办公使用需求，确保在招标过程前更加精确的编制最高限价，并使工程造价达到更好的控制效果。目前因设计深度不够导致在概算审核的过程中无法对既有建筑石材及玻璃幕墙进行算量计价。
（四）超拨进度款
因各参建单位没有对本月的月进度报表进行申报，因而本月未进行工程款的审核及支付。
三、审计评价
建单位基本上人员配备完善，如目前工作量最大的现场边收方边施工的过程中都能确保各参建单位人员第一时间达到。
四、审计建议
因项目已经接近尾声了，我方已跟建设单位及施工单位进行了多次交流，要求施工单位在目前照常施工的情况下，配备完善的内业人员，对本工程的技术资料及经济资料进行整理并按照审计局的要求开始实施编制竣工决（结算）的相关送审资料确保在工程竣工验收合格后一个月内能报审竣工决（结算）。
五、下月审计工作计划
根据建设单位对既有建筑的使用要求，按时参加现场收方工作，并做好相关收方记录及现场影像资料，做到无重复收方的发生，确保工程顺利的实施。
（公章）
2014年10月24日
跟踪审计服务方案篇十三
小学教育是基础教育的起始阶段，是整个教育的基础工程。搞好这项工程的关键，就是全面贯彻教育方针，开全课程，开足课时，全面实施素质教育。我校属农村小学，在加强各学科教学的同时，特别注意抓了薄弱学科的教学管理，培养学生全面发展。
一、强化薄弱学科教学管理
中小学长期以来，由于受“应试教育”的影响，在片面追求升学率的影响下，只注重智育，不重视音体美劳课的教学，违背了我国全面发展的方针。我校领导注重引导广大教师联系实际学习理论，明确“应试教育”与“素质教育”的根本区别。围绕“办什么样的学校，培养什么人”的问题展开讨论，使教师们更新观念，端正教育思想，从而确立了“办规范加特色的学校，育合格加特长的人才”的目标。
（一）充实音体美劳等学科的教学力量
为确保音乐、体育、美术、劳技课在整个教学中的地位，学校强调只能加强，不能削弱。为此，我校配备1名音乐专职教师，1名体育专职教师和1名美术专职教师。他们均是专业学校或专业班毕业的学生。劳动课教师1人，也是经过多次培训学习的业务素质高的教师，做到薄弱学科力量不薄弱，除校长、主任各自分管一科，具体抓好这些学科的教学和管理工作外，还成立了教研组，加强教学研究并建立健全了考核评比制度。把这些学科列为重点检查的内容，评优质备课，优质讲课，给教学任务规定两率，期末成绩填入记分册，记入教师的档案。同其他学科一样，使教与学落到实处。
（二）配齐音体美劳课的教学设备
我校是一所农村小学，从校舍到教学设备都需要完善。在教育资金不足的情况下，学校挖掘潜力，发挥各方面的优势，千方百计筹集资金，用于购买教学仪器和设备。社会捐资，甚至教师节各单位给教师的慰问费都用来购置了教学设备，使我校达到了县规范化学校要求的标准。
二、注重农村小学生爱好和特长培养
围绕全面实施素质教育，培养合格加特长的人才，我们扎扎实实地做了大量工作。
（一）重抓常规教学管理，严格考核制度
我校把音、体、美、劳课放到重要位置，加强管理，从制订教学计划、备课、课堂教学到检查考核等方面都做了具体要求。要求教师像对待语文、数学科一样，潜心钻研教材，认真备课、上课，严格考核。
（二）开展教研活动，提高教学质量
教研活动经常化，由教导主任亲自抓。认真开展了“三备”和“四课”活动：“三备”即“备好新授课”、“备好欣赏课”、“备好技能练习课”，“四课”即“备一节课、说一节课、讲一节课、评一节课”。这样开展教研活动，使教师的课堂教学水平不断提高，薄弱学科得到进一步的加强。
（三）开辟校本课程及第二课堂，培养学生的兴趣和特长在保证
上好课的同时，积极开展课外和校外的艺术活动，培养学生广泛的兴趣，使学生动脑、动手和文化课学习的能力普遍提高。
过风楼镇中心小学
二0一二年三月二十日
跟踪审计服务方案篇十四
工程项目是以工程建设为载体的项目，是作为被管理对象的一次性工程建设任务。下面是有工程跟踪审计实施方案，欢迎参阅。
(一)、审计方案
如果我所有幸中标，我们将实施如下审计方案：
4、采用先进完善的方法进行跟踪审计，每位工程师配备一台笔记本电脑，同时现场配备一台高保真数码智能照相机，对工程的相关工序，特别是隐蔽部分都进行拍照，并把图像储存在电脑中，为工程留下图象资料，也为以后的审计奠定了良好的基础。
5、最终审计：对于工程的竣工结算，我们将对所有的资料都与建设单位、工程实物进行核对，首先保证了其第一手资料的有效性，然后仔细计算，实事xx，客观公正，极力维护好建设单位的利益，使我们的报告能反映出该工程的真实造价。
(二)审计工作步骤：
1、资料收集阶段：
合同签订后，立即收集工程设计图纸、会审记录、设计变更、施工合同及有关分包合同、审批的施工组织设计及前期工程经济签证、洽商、补充协议等资料，并查验核对其它有关技术资料、会议纪要。随着工程的进展随时备齐后续相关资料，做好实况记录，掌握现场第一手资料。
2、跟踪审计和初算阶段：
(1)、跟踪审计：
签订合同后，立即派一名工程师代表常驻工地，随时收集有关资料，解决现场遇到的有关问题，并做好现场跟踪记录，熟悉设计图纸，及时核实设计变更、隐蔽验收及其他相关资料。
(2)、初算：
跟踪审计期间，一直到竣工验收之前，进行主体工程的工程量(包括基础和主体钢筋混凝土、钢筋用量、砌体等工程)初步计算工作。
3、竣工结算初审：
工程竣工验收合格、施工单位提交竣工结算报告并转交我方后，利用7个工作日对整个工程进行初审，其间将随时向业主、监理单位落实有异议的问题。初审完毕，向业主提交初审结果。
4、竣工结算会审：
初审完毕后进入会审阶段。由业主(监理)、施工单位、造价咨询各方进行会审，核对工程量及造价，形成完整的结算文件。对有争议的问题，将协调有关各方共同确认后定案。该阶段计划5个工作日。
5、出具最终审核报告：
在工程结算定案并由各方签字盖章确认后，出具最终结算审核报告。此间将协助业主做好甲供材转帐工作，并列出应扣除的费用，以及竣工决算时应注意的工程结算方面的问题，出具准确无误、真实可靠的工程结算审核报告，该阶段计划用2个工作日。
(三)、审计工作内容
1、复核经建设监理单位确认的施工图预算;
2、对整个项目进行施工阶段的现场跟踪勘察;
3、审查勘察设计合同、施工合同、监理合同、设备材料购货合同、分包合同;
4、复核施工组织设计(施工方案)中涉及造价方面的经济技术方案;
5、复核监理单位投资控制计划;
6、提供有关工程投资方面的咨询;
7、复核工程经济签证;
9、为保证工程节约投资提供合理化建议;
10、审核工程最终结算。
(四)审计方法：
如果我所有幸参加工程的跟踪审计，我们将采用目前国内最先进的审计手段和方法完成该项审计工作，做到计算准确、表达清晰、页面美观大方、一目了然。
(1)、工程量计算采用北京广联达工程预算软件;
(2)、钢筋分析采用北京广联达钢筋统计软件;
(3)、定额采用青岛英特尔公司开发的在xx省通用的预算软件;
(4)、计算书全部采用电子表格打印。
(五)审计所需资料
本工程审计需要下列资料：
1、施工图(包括建施图、结施图、水施图、电施图、设施图等);
2、施工图预算;
3、图纸会审记录;
4、设计变更记录;
5、工程经济签证;
6、材料签价单;
7、月结算(月报量);
8、已审批的施工组织设计(施工方案);
9、施工合同、分包合同及材料设备供货合同;
10、洽商、补充协议;
11、中标通知书、投标书等。
另外，在审计过程中尚需查阅其它有关技术资料(如隐蔽工程验收记录)、会议纪要等。
(六)、合理化建议
1、每月的工程量月报和进度报量经监理审核完毕后再经我方审计人员再次核准签字后才能作为工程款支付的依据，以确保工程款不会超付。
2、我方审计人员均具有较丰富的现场施工经验，故工程施工过程中如有设备、材料选用、施工技术方案等方面的问题也可邀请我方审计人员参与提供意见。
3、我方审计人员可同时作为业主的顾问，在一些重大问题的决策等方面提供自己的专业咨询服务。给业主当好参谋，维护好业主的合法利益。
4、我方审计人员可参加所跟踪审计工程的图纸会审并独立提出自己的意见。
为了进一步巩固xx的成果，提高xx项目严格规范水平，根据xx安排，结合xx要求，审计部门组成审计组，对xx项目进行专项审计，具体安排如下：
一、实施目的
通过此项审计的开展，梳理相关资料，增强项目开展的规范、节约力度，达到控制造价的目的。
二、审计对象
xxxx
三、审计期间及审计范围
xxxx
四、审计依据：
xxxx
五、人员安排
审计组长：xx
审计组员：xx
四、时间安排
检查工作时间：xxx
五、检查内容1、xx项目开工至今的所有项目实施管理情况，重点关注以下内容：
(1)项目管理的各项流程是否符合xx制度要求。
(2)达到公开招标标准的项目(包括暂估价项目和暂估价材料)是否进行了公开招标。
(3)合同条款是否与招标文件及投标承诺一致，合同是否经过xx部门的审核，签字是否齐备。
(4)合同条款中预付款、进度款、结算款的支付进度和方式是否实际执行到位。
(5)项目各参建方是否按合同约定的工作内容、工作方法进行工作。
(6)如有违反合同约定的情况，是否已按照合同约定的违约责任处理方式执行。
2、xx开工至今的所有变更、签证的管理情况。重点关注以下内容：
(1)设计变更和现场签证的程序是否符合合同条款的约定;
(2)签证是否有拆分从而规避审批流程的;
(3)是否有书面约定计价方式的，约定是否合理;
(5)变更、签证是否有重复申报的;
(6)变更、签证是否真实有效。
3、xx项目投资控制情况。重点关注以下内容：
(1)各单项项目合同金额的支付情况，占合同金额比率;
(2)所有项目发生费用占批复投资额比率，是否有超概算情况。
4、xx项目会计核算的账务处理情况，重点关注成本项目分类的合理性及入账金额的准确性。
5、xx项目资料归档是否及时、完整。
六、审计方式
现场审计与抽样审计结合
七、检查要求：
审计组将依照各项相关制度和规定，依照本方案独立的开展本次专项检查工作，并在检查过程中加强沟通协调，征求各方意见，保证检查结果真实有效，为领导决策提供参考依据。
一、项目名称：
建设局xx国道两侧绿化工程竣工决算情况审计。
二、编制的依据
根据_《审计机关审计方案准则》、《审计国家建设项目审计准则》、《审计机关审计重要性与审计风险评价准则》、《审计机关审计项目质量控制办法(试行)》及建设审计局正审通[20xx]2号审计通知书制定本实施方案。
三、被审计单位基本情况和工程概况：
受建设局委托，建设市政园林管理站负责xx国道两侧绿化工程项目的管理。新建的“xx国道两侧绿化工程”坐落于xx国道两侧，该工程于20xx年2月12日建设局委托“河北博螯项目管理有限公司”作为招标代理机构;20xx年1月27日至20xx年8月间委托监理与xxx工程咨询有限公司签订《建设工程委托监理合同》;20xx年3月5日由“xxx实业集团建筑工程有限公司”中标施工;于20xx年3月7日开工建设，同年4月15日竣工至今未取得“工程验收报告”。
四、审计目标
通过审计，发现和揭露项目管理过程中存在的违法违纪问题，审查工程竣工决算的真实性、合规性、合法性和完整性。分析产生问题的根本原因，进一步提高工程项目的管理，提出合理建议。
五、审计范围、内容和重点
(一)审计的范围：
该项审计范围是建设市政园林管理站和施工单位“xxx项目管理有限公司”，根据需要可延伸审计财政、建设等主管部门和项目的勘察、设计、施工、监理、采购、供货等单位。审计期限为20xx年至20xx年，必要时，可追溯其他年度。
(二)审计内容和重点
1、项目法人责任制、招投标制、合同制和工程监理制落实情况。审查项目法人责任制是否落实;依法应进行招投标的项目是否按“公开、公正、公平”等原则进行招投标，是否存在虚假招标、地方保护、无证和越级承揽工程及违法转包分包等问题;项目合同是否真实有效，有无利用业主优势，要求承包方垫资或压低标价影响工程质量等问题;项目监理单位是否履行了监理职责，是否存在监理缺位、有名无实的问题。
2、建设质量管理情况。审查项目建设标准是否达到规定的要求，工程是否如期完工并按规定及时组织验收。建设单位对工程质量的管理是否有效，设计、施工、监理等单位是否履行了相应的质量管理职责，对审查发现的严重工程质量问题，要查明发生问题的原因。
3、工程价款的结算的真实性和合法性。以20xx年河北仿古园林定额、工程造价信息、_《建设工程工程量清单计价规范》、《招标文件》、《建设工程施工合同》、《建设工程委托监理合同》、《_与河北省定额站“答疑”》及相关文件为计价依据。在对中标事项进行审计的基础上，重点对工程项目的变更情况进行审计，以“中标预算+变更价款”模式确定工程决算价款。
六、审计事项重要性水平的确定与审计风险的评估
(一)重要性：从金额角度考虑，工程项目审计重要性水平确定为5000元。
(二)审计风险的评估：
根据《内部控制测评的技术与方法》规定“审计风险”一般为5%。建设市政园林管理站的内部控制制度尚未发挥作用，甲方派驻现场“监理工程师”及工作人员在实际执行控制制度过程中未能遵守有关控制制度的规定，控制制度本身未能发挥既定的控制作用，因此“控制风险”水平定为50%。根据《内部控制测评》“固定比率法”，初步确定“固有风险”为50%。根据审计风险模型，计算得出“检查风险”为20%。
审计风险评估表：表略
(三)重要情况的说明
由于监理法人委托的现场“监理工程师”人员未严格执行《建设工程委托监理合同》，违反_《建设工程工程量计价清单规范》等规定造成监理工程师违背《监理合同》约定盲目签证。建设单位管理人员素质不一给审计工作带来一定难度。初步确定施工单位报审的xxx元变更中有xx元不符合有关规范。
七、审计的步骤和方法：
年3月5日前，了解工程基本情况，听取被审计单位的汇报，熟悉有关政策法规情况，收集相关的审计资料，对被审计单位实施必要的内部控制调查。
年3月5日至20xx年3月16日实行送达审计，采取重点审计与抽查审计相结合、审阅法与核对法相结合等方法进行审计。重点对项目变更情况进行审计。本次审计对变更全部事项进行详细全面的审计。在审计过程中，采取初次审计与复核审计相结合，审计人员之间进行互相复核，再与被审计核对相关的工程量后，确定审计审计报告中要反映的相关问题。审计实施过程中审计人员应该充分的做好审计工作日记。
年3月7日至3月8日整理审核各项工程，与建设单位核对工程造价。对各分项工程审核进行复核，与相关的被审计施工单位认定事实。
年3月18日后撰写审计报告，送被审计单位征求意见。
八、预定的审计工作起讫日期：
本次审计确定的审计工作日期为20xx年3月5日起至3月16日。
九、审计组组长、审计组成员及审计分工：
审计组由xx、xx两位同志组成。
审计组长负责组织协调好整个审计的安排，对xx国道两侧绿化工程进行审计，对其他单项工程项目进行复核并对未考虑的其他事项进行审计，同时复核审计的总体情况，最终撰写审计报告。
审计组成人员负责xx国道两侧绿化工程进行审计，对主审人员的审计项目进行复核。
十、编制的日期：20xx年3月2日星期四
跟踪审计服务方案篇十五
在继续巩固提高现场管理成效的基础上，从细节入手，以“5s”（整理、整顿、清扫、清洁、素养）管理为主线，结合目视管理和定置管理，进一步优化办公现场环境，提高工作效率和员工素养。通过持续有效的活动，培养员工良好的职业素养，实现办公现场规范化管理，提升企业形象，塑造良好企业文化。完善并认真落实。
二、学习方案
各级管理人员要对现场管理检查标准进行一次全面、系统的学习，做到掌握标准，熟悉标准，落实标准。
三、接受各方面的意见和建议
为把现场管理工作抓好，要广泛听取各方面人员的意见和建议，对各方面的意见，综合提炼，找出最适合本单位特点的管理办法。也可到相同特点、类型的单位参观学习，开阔眼界，找出自己的不足，提高自己的标准。
四、管理要求
办公场所的现场管理主要从办公室、办公楼的环境保洁，办公设施的定置定位、物品有序摆放及各项标识等方面提出管理要求。按照“人定位、物定置”，“谁主管、谁负责”，“谁使用、谁负责”的原则进行现场管理。对每位员工的行为习惯提出规范要求，进行管理考核。
（一）办公用品的整理
对办公室的各种物品、设施设备、文件等要按照一定的时间间隔进行整理，主要是区分工作的必需品和非必需品，及时清理非办公必需品，保持办公场所的清洁和物品有序摆放。
1、根据单位和部门的工作性质设定整理的时间间隔，原则上每月整理一次。
值的，归档或存入资料室、仓库；日常工作常用的必需品保留于工作现场。通过整理，有效地腾空办公场所，节省有限的空间。
3、被清除的非办公必需品经各部门负责人确认后，集中处理。
(二）办公场所的整顿
1、办公楼
（1）所有科室的门牌应制作统一，字体与底色对比鲜明。
2、办公室
把经过整理保留的办公必需品进行定置管理，做到摆放整齐有序，整洁美观大方，明确标识。按照工作空间的合理布局，以及工作的实际需要，办公用品摆放在伸手可及和比较醒目的地方，以保证“随用随取”，提高工作效率。
（1）办公桌
办公桌固定位置，不能随意挪动。办公桌面可以摆放电脑、电话、台历、水杯、文件架、笔筒，应固定位置，不得放置其他物品。电脑线、网线、电话线和各种设备连接线应理顺并就近绑束在一起，以防散乱。垃圾篓应置于办公桌下左（右）前角，篓内垃圾不得超过篓沿。桌下可放置储物箱，但应定点定位，除此之外不得堆积杂物。
（2）办公椅
办公椅上除坐垫、靠背外，不能放置任何物品，人离开时椅子调正，离开半小时以上，有滑轮的椅子应推至桌下。
（3）文件橱（柜）
文件橱（柜）内的书籍要摆放整齐，文件及资料要分类放置，并明确标识。有条件的要将文件、资料放入文件盒或文件夹，插入标签并编制序号，以固定文件盒（夹）的摆放位置，避免出现随意放置的现象。
（4）公共区域
除茶几上可放置茶杯、烟灰缸外，不得放置其他物品。外衣和手提包均应置挂于衣帽架上，禁止随意乱放。报刊上报架或整齐地放置于指定区域。其他必需物品定位放置，摆放整齐。
（5）空调
配备空调的办公场所应在空调风口系一条红色飘带用以判断空调是否正在运转，以提高检视效率。
（6）电子文件、资料
电子文件、资料分类管理，要条理清晰，可按照时间、文件类别、业务种类、工作性质、版本、管理事项、文件所有者等不同的方法分层次建立文件夹和目录，并备份。重要且需长期保存的，应形成纸质、电子双套介质材料归档保存。
（7）人员去向板
为掌握办公人员的实时工作情况，在办公室设置人员去向板或外出登记，注明人员的去向。
（三）办公现场的清扫
建立清扫责任区，并明确标识，不留卫生死角，使办公场所保持在无垃圾、无灰尘、干净整洁的状态。
1、划分责任区域，张贴责任标签，落实到具体责任人，无缝隙全覆盖。
2、制定清扫标准
（1）办公楼内的宣传栏、公告栏、看板等干净并定期更换内容。
（2）办公通道、走廊无堆放杂物，保持干净通畅。楼梯、扶手干净，无损坏。
（3）墙面无乱涂乱画痕迹，悬挂物品不歪斜、无灰尘。墙角无蜘蛛网。
（4）地面保持清洁，无污渍、烟头、杂物、水渍等，必要物品堆放整齐。
（5）天花板无蜘蛛网。
（6）门要保持本色，无污迹，把手干净。门牌无灰尘。
（7）窗户干净明亮，玻璃（室内）摸不到积尘。窗台除盆栽外无杂物。
（8）办公桌面干净整洁，摸不到积尘，物品摆放整齐，桌洞内无垃圾。
（9）办公设备擦拭干净，无尘土。
（10）各种必要物品保持清洁卫生。
（11）卫生间：
卫生间地面保持清洁，无痰渍、积水；
便池表面要保持清洁，无便渍及杂物；
洗手池表面保持清洁，无污渍及杂物；
清洁工具要摆放整齐，不得随意乱放；
卫生间空气清新无异味。
（四）员工素养的提升
将办公用品的整理、办公场所的整顿和办公现场清扫的管理要求、实施对象、责任人、时间安排、方式方法等形成制度或规范，并严格贯彻执行。定期检查督导，实施奖惩，通过制度化、责任化维持成果，持续改善。在实施过程中，不断地对员工进行教育、培训，提高认识，统一思想。通过长期坚持不懈的活动，让每个员工都自觉遵守各项规章制度，养成良好的工作习惯，最终使员工的整体素质得到提升。
三、督导检查
（一）按照交运董字{}8号《集团公司现场管理实施办法》的要求，根据自身实际情况，并认真组织实施。定期对本单位现场管理的执行情况进行督导检查。检查公共区域责任划分情况；内部检查情况；现场卫生保洁和物品定置摆放情况。
四、组织领导
本公司成立现场管理工作领导小组，由xxx同志任组长，xxx同志任副组长，各处室负责人为成员，负责现场管理工作的组织、领导、检查、督导、评价。根据集团公司现场管理的工作要求，认真组织实施并严格考核。使现场管理水平进一步得到提高和加强，使公司的现场管理工作取得更大的成效。
xx县xx公交有限公司201x年4月23日
跟踪审计服务方案篇十六
施工阶段全过程造价控制（跟踪审计）
工作基本要求
神通工程造价事务所有限公司
二o一四年十一月八日
施工阶段全过程造价控制（跟踪审计）基本要求
一、必须明确施工阶段全过程造价控制的基本内容：
1、确定工程造价控制目标，制定控制实施细则；
2、记录好《跟踪审计日志》，为工程结算提供依据；
4、参加与造价控制有关的会议；
7、及时核定分阶段完工的分部工程结算；
9、承发包双方提出工程索赔时，为业主提供咨询意见；
10、会同业主办理工程竣工结算，提供结算报告书；（详细列出工程造价指标分析表，附在三级审核表后）
11、与造价控制有关的其他服务。
二、对现场跟踪人员的基本要求及考核内容
（一）跟踪审计的指导思想
坚持公平、公正和诚信的原则，在工作中树立服务意识，维护相关单位的合法权益，树立以工程造价管理为核心的项目管理理念，在建设项目实施的不同阶段，对工程造价进行控制与分析，力求建设项目在经济合理的前提下技术先进。
（二）跟踪审计前期工作
1、项目接洽后至进驻工地现场前期（要求半个月以内）尽快熟悉跟踪工程的实际情况，收集该工程的施工图纸（含图纸会审资料）、招标文件及答疑文件、中标企业的技术标书和商务标书、施工合同、标底或工程预算价（如果没有标底或预算价，进现场一周内向公司汇报由公司决定是否编制该工程的施工图预算）等该工程相关的经济性文件作为该工程的一手档案资料，通过熟悉资料了解跟踪项目的基本情况（如：结构形式、面积、投资规模、结算方式等）。
2、了解该项目的相关单位并主动沟通，明确委托单位、建设单位对该项目的具体要求，为以后工作中的协调、沟通打好基础。
3、进驻现场一月内编制该工程的跟踪审计方案，跟踪审计方案中必须说明的问题如下：
（3）详细的跟踪审计方案（根据项目实际情况列明造价控制的关键点及造价控制的意见和建议）。
（三）项目实施过程中必须完成的工作
1、记录好《跟踪审计日志》，为工程结算提供依据；跟踪审计日志，要求对跟踪过程中的询价、会议、工程进度（如：开竣工日期、分部分项工程隐蔽及验收日期、封顶日期、项目进展情况等）、现场变更签证等进行详细记录，特别是与工程造价相关的事项。
跟踪审计日志是跟踪审计人员日常工作情况的记录，跟踪审计人员应坚持每天记录、认真对待。
2、深入施工现场，随时掌握施工进度，对主要隐蔽工程、现场签证、设计变更必须摄像存档；特别注意工程实际施工做法与图纸设计做法的不同，如：楼地面做法、屋面做法、道路结构、铺装结构等（注意收集隐蔽工程验收记录，以备查用）
督促施工单位依据合同及时报送进度预算，严格按照实际形象进度确保不多算也不少算，形象进度付款要严格按合同约定执行，审核中如遇到问题及时与相关单位沟通解决。
4、审核现场签证和变更（1）审核程序是否合理审核签证的审批程序，签证发生后要及时办理，杜绝出现事后集中补签证的情况。
（2）审核签证变更事项是否合理
审核签证事项是否合理，该不该计取，若不该计取，要给施工企业耐心解释原因（若拿不准则向公司汇报共同讨论研究决定）。
若签证事项合理，再审核方案的合理性，后对其实际发生的工程量进行认真核实（核实过程一般应有建设单位、跟踪审计单位、监理单位、施工单位共同参加），核实完成后依据跟踪项目的签证程序办理签字盖章手续。
（3）设计变更
进驻施工现场后尽快熟悉相关图纸资料，把图纸中不明确和矛盾的问题提出来，把设计变更尽可能控制在项目实施阶段的前期，从源头上杜绝或控制工程变更次数。对建设单位同意的设计变更要尽快核实变更造价，为建设单位提供价值参考。
5、对工程项目单价、设备和材料价格参与市场考察、独立调查或审查并提出意见
跟踪人员对工地所需材料、设备价格要定期询价，随时撑握价格的变化情况，为业主提供准确的价格信息，做好询价记录备查，并形成表格定期向公司汇报（每月分月中和月底汇报两次，把询价的时间、材料名称、品牌、规格、价格列明确，每种材料至少询三家）。
7、对新材料、新工艺要详细了解施工工艺及价格情况，并做好记录；
8、及时向公司报项目完成情况表，并列明发生的主要签证；（同材料询价纪录一同上报）
11、在坚持原则的基础上灵活处理相关事情。善于思考、积极主动的工作，给委托单位提供一些好的建议和好的方法。
12、不断加强学习，提高业务素质。了解和熟悉《建筑法》、《合同法》、《招投标法》等相关的法律法规，学习与本造价咨询项目相关的专业知识，既提升自身专业水平又能更好的为项目服务。
13、其他相关的造价咨询服务。
跟踪审计服务方案篇十七
在跟踪审计中，有些项目建设单位已委托社会中介机构进行全过程造价控制的工作，我们在跟踪审计过程中发现两者之间有着本质的区别。
一、概念不同
国家审计机关进行的建设项目跟踪审计，是指国家审计机关和审计人员依据国家的有关法律、法规和制度规范，对建设项目从投资立项到竣工交付使用各阶段经济管理活动的真实、合法、效益进行的审查、监督，目的是有效控制和真实反映工程总投资，维护合法权益，完善建设项目管理，提高投资效益。
社会中介机构进行的全过程造价控制，是指社会中介机构通过对工程项目的现场跟踪，就施工过程中较易产生争议的合同管理、工程变更、现场签证、材料价格及形象进度等涉及工程费用方面的问题配合业主提供咨询和进行控制，使工程造价符合实际情况，科学地利用建设资金，最大程度地发挥业主的投资效益。
二、实施的主体不同
国家审计机关进行的建设项目跟踪审计是国家审计机关派出的审计组依照相关法律、法规进行审计，实施的主体是国家行政执法部门。而全过程造价控制是由社会中介机构接受建设单位的委托对建设项目施工过程进行造价控制，实施的主体是社会中介组织。
三、工作的性质不同
国家审计机关进行的建设项目跟踪审计是对政府投资建设项目进行依法性、独立性、强制性的审计监督，是一种外部监督。社会中介机构进行的全过程造价控制是接受建设方的委托，是一种有偿服务性质的控制，属于建设单位的一种内部控制。
四、审计控制的内容和重点不同
国家审计机关开展的跟踪审计内容和重点是：
（一)投资估算阶段。重点是审查建设项目的政府投资项目总投资是否齐全合理、设计标准和当时当地的造价水平、工程造价是否符合项目建议书，可行性研究（或设计任务书）等的要求，其中预备费有无偏高、偏低等情况。(二）设计概算阶段。审计工作的重点在于审查编制依据的合法性、时效性、适用范围。采用的各种编制依据必须是经过国家和授权机关批准的，未经批准的不能采用；审查概算编制内容的深度、建设标准、规模及费用的完整性和造价的合理性等。
（三）招投标阶段。主要要审查招标人提供的工程量是否准确、真实，相对完整、施工企业提供的工程量清单报价有无缺项、漏项；一个单项工程内的土建，水、暖、电等各项单位工程是否齐全；费用是否齐全；报价文件是否依据《建筑工程工程量清单计价规范》编制、调整、换算的内容是否到位和符合规定。
（四)施工阶段。审查重点在于每个单位工程的详细计算、定额选用的合理性以及各项费用计算的标准的审查。包括工程量是否按工程量规则进行的，计算单位是否合理；对于定额所包含的损耗量与定额中没有包含的损耗量处理是否正确；是否有重复计算和漏算；是否按工程具体情况和定额子目的内容进行合理的分项计算；定额单位是否有误；定额的选用是否与拟采用的施工方法、施工工艺和施工条件相符；当定额的工作内容或材料与实际不相符时，定额的换算和补充定额的编制是否合理、有无错套、高套定额的现象、费用的列项是否符合规定；取费的基础是否符合要求；取费费率的确定是否按照规定执行；人工、材料、机械的价差是否按照规定进行调整和计算等。(五）工程结算阶段。工程结算阶段的审计又称为“事后控制”。在这一阶段要注意工程结算与合同内容一致性问题，对在实施执行过程中仍有可能出现工程结算与合同内容规定不一致的问题，审计人员必须认真分析，根据全过程跟踪审计掌握的具体情况，开展结算审计工作。
而中介机构全过程造价控制重点是对建设项目的施工阶段的工程款拨付情况进行控制。
工程进度拔款控制是实施工程造价全过程控制的重要内容。中介机构造价工程师协助业主严格控制工程进度拔款，具体做法是，按合同要求在工程进度到了一定阶段，需要拔款时，要求各施工单位按实际完工数量提交已完工程预算，造价控制工程师对各施工方提交的已完工程量深入现场一项项核实，力求完整，准确。在确定了各施工单位的已完工程量后，根据确认的各项工程量进行造价核算，从而确定已完工程实际造价。业主据此作为拨付进度工程款的依据，同时也可有理有据地拒绝某些施工单位的不合理的要求，避免了工程款超期拨付的情况发生。
五、处理处罚的依据和作用不同
审计处理：在跟踪审计模式下，审计处理是按照“跟踪审计、分期报告、迅速反馈、及时纠正”的原则进行的。即针对发现的问题（主要是效益性问题，也包括合规性问题），及时（定期或不定期）提出意见和建议，出具书面的分期报告和终结报告，促进问题的及时纠正，具有显著的建设性特点。
而中介机构全过程造价控制是接受建设单位的委托，职能主要表现在以下3个方面：（1）工程造价签证，即核实工程造价，作为施工承包人和业主之间的结算凭证；（2）监督、评价，即对工程建设过程中基建管理部门责任的履行情况进行监督和评价；提供咨询和建议，以提高项目管理的效率和效益。
【本文地址：http://www.pourbars.com/zuowen/3869788.html】
