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贷款审计报告篇一
自评报告
根据省财政厅关于《湖北省县域机构涉农贷款增量和农村金融机构定向费用补贴政策绩效评价实施方案》(鄂财金发【2015】16号)文件精神,现将我行涉农贷款增量奖励进行了自评如下:
一、项目概况
中国邮政储蓄银行xx州分行于2008年3月28日成立,主要职责是负责xx市(包括xx市城区和各乡镇)辖内的银行类个人业务、公司业务、资产业务等各类业务的市场开发和业务发展,负责管理航空路、舞阳坝、土桥坝、学院路、清逸等五个二级支行的管理,负责施州大道、东门、龙凤坝、崔坝、屯堡、白杨、沙地等网点的管理。
二、项目资金使用及管理情况1、2012我行“农户农林牧渔贷款”、“农户消费和其他生产经营贷款”和“农村企业及各类组织农林牧渔业贷款”、“农村企业及各类组织支农贷款”的年末平均余额为 万元,2012年可予奖励的涉农贷款增量为 万元,涉农贷款增量奖励资金 万元。xx市财政局于2014年3月21日拨付2012年涉农增量奖励 万元到我行。我行列入营业外科目中。2、2013xx市“农户农林牧渔贷款”、“农户消费和其他生产经营贷款”和“农村企业及各类组织农林牧渔业贷款”、“农村企业及各类组织支农贷款”的年末平均余额为 万元。2013年可予奖励的涉农贷款增量为 万元,涉农贷款增量奖励资金 万元。经省财政厅审计后的增量奖励为 万元。xx市财政局于2015年4月1日拨付2013年涉农增量奖励 万元到我行。我行列入营业外科目中。
三、项目组织实施情况
1、项目组织情况。在上报涉农贷款增量奖励政策工作中,我行高度重视,积极与人行、银监局、财政局等部门的沟通配合,严把数据关,确保涉农贷款增量数据真实、准确。一是严格审核涉农贷款计算口径;二是认真计算涉农贷款增量金额;三是严把年末不良贷款率的审核。
2、项目管理情况。我行陆续出台了小额贷款制度、专业合作社制度、家庭农场贷款制度、商务贷款制度、小企业贷款制度。并就涉农贷款的受理、调查、审查、审批等九大流程进行了详细说明,明确了贷前调查、贷中审查、贷后检查各环节人员责任,形成了审贷分离、前中后台分离的授信机制,有效规避了操作风险、道德风险等风险隐患。并设立了专门的贷后管理岗位,对已发放贷款进行实时监控,并按期进行电话、实地贷后检查,对即将到期贷款客户进行提醒,对逾期贷款进行上门催收,为贷款的及时回收和资产质量优良奠定了基础。
四、建议及下一步工作安排
通过实施金融机构涉农贷款增量奖励政策,我行要加快对农村金融网点的建设改造,重点支持农村信贷中心的建设和资金投入,加大对涉农贷款市场的开发宣传营销力度,提高县域我行对企业涉农信贷投放的积极性,极大鼓励了我行对三农的支持力度,确保中央惠农政策落实。
由于涉农贷款增量奖励是按实施,对此项工作了解不够深入,工作中存在一些不协调因素,结合前期工作的开展,提出如下建议:
1、降低增量的要求。根据文件要求,涉农贷款的增量奖励要求增长超过15%以上的金额才予以奖励,而作为一家主要服务三农的零售银行金融机构,随着涉农贷款规模的不断增大,要求每年规模大幅增长愈加困难。县域贷款客户增长速度达到15%的要求是个很高的标准,与实际情况存在不相符的情况。特申请根据涉农贷款的规模实行累进制奖励标准,而不是设立15%这一固定增长比例。从而提高金融机构支农的积极性,扶持三农,助推县域经济稳步发展。
2.根据不同区域经济的特点,有针对性地扩大涉农资金奖励的范围。作为鄂西山区的贫困市州,辖内的产业基本上均涉及到三农,而目前银行的贷款产品与操作流程均由总行统一制定,为了满足三农资金的需要与银行内部制度合规的目标,贷款产品可能不为涉农产品,但贷款实际用于三农的发展,这就会产生实际涉农资金大于系统统计数据。特建议对山区县级金融机构发放的个人贷款与中小企业贷款,均纳入涉农贷款的范围进行统计与奖励。
中国邮政储蓄银行股份有限公司xx州分行
2015年5月8日
贷款审计报告篇二
北京xxx物业管理有限公司清琴麓苑分公司股东:
一、 对财务报表出具的审计报告
我们审计了后附的北京xxx物业管理有限公司清琴麓苑分公司(以下简称xxx物业清琴麓苑分公司)财务报表,包括2012年12月31日的资产负债表,2012年度的利润表及利润分配表以及财务报表附注。
(一)管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是北京xxx物业管理有限公司清琴麓苑分公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
(二)注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
(三)审计意见
我们认为,北京xxx物业管理有限公司清琴麓苑分公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了北京xxx物业管理有限公司清琴麓苑分公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果。
附送:
1、北京xxx物业管理有限公司清琴麓苑分公司20xx年12月31日资产负债表;
2、北京xxx物业管理有限公司清琴麓苑分公司20xx年度利润及利润分配表;
3、北京xxx物业管理有限公司清琴麓苑分公司20xx年度会计报表附注。
北京中平建华浩会计师事务所
中国注册会计师:
有限公司
中国·北京
中国注册会计师:
二零xx年二月一十八日
附送、3
北京xxx物业管理有限公司清琴麓苑分公司
会计报表附注
二零xx年度
单位:人民币元
贷款审计报告篇三
1、企业的基本情况:企业名称、地址、企业*质、注册资本、法人执照、法人代表姓名、*别、年龄、职称、学历、*年限、诚信程度、领导成员名称、技术人员和员工人数、生产的产品,注册商标。
2、企业的资产负债:固定资产分为办公管理类的固定资产,用于生产方面的固定资产,如厂房、设备;流动资产分为原材料、产成品、应收货款、现金(含周转金)逐项写清;无形资产包括土地、商标等;递延资产、不能变现的待摊费用、租金、装修费。负债包括银行借款、民间筹资、应付货款分项写清、银行借款写清所属行社、贷款金额、贷款形态、欠息情况。所有者权益,资产负债比率。
3、企业的生产经营状况、生产规模包括设计规模和实际规模、产值、产品的生产与销售周期、产品销售形势和市场的适应前景。成本计算分别计算出生产平均成本和综合平均成本、销售平均价、产品利润、实现税利和纯利润。
4、贷款的可行*分析、资产负债分析、生产周期与流动资金分析、现金流量分析、资金的分布分析、生产与销售分析,这些项目要采用比较、趋势、指标分析方式进行分析,全面评估分析贷款的风险与否,还款的保*和来源,提出负责*的调查结论、贷出与否、准贷金额、采用贷款方式(按第一项第5条写清)、贷款期限、调查人所承担的责任。
5、报批贷款信用社签署集体研究意见,按规定确定第一、第二责任人。
1、着力点要明确:
首先,要深入调查,占有材料。这是写好调查报告的基础和先决条件。为此,就应该亲自了解第一手材料。既要了解“面”上的材料,又要了解“点”上的材料;既要了解正面材料,又要了解反而材料;既要了解现实材料,又要了解历史材料。如上例中,同学们就要认真回顾平时手头搜集到的有关于“勤俭是美德,是事业成功的重要因素,奢侈浪费导致事业失败”方面的详细资料。
总结出事物的规律。此例中,除了要有具体的事例或数据外,还要对占有的资料分门别类加以总结,如以“盲目攀比,铺张浪费”、“勤劳节俭、合理消费”为门类加以归纳,从中找出规律*。
再次,要立场正确,观点鲜明。调查报告要站在客观的立场上,透过现象看本质,对事物作出正确的判断和评价。如上例中,调查的目的是帮助学生树立勤俭节约的美德,结合学生的生活实际,解决乱花钱、互相攀比、超前消费等不良习惯和问题。
最后,要概括事实,有叙有议。不能光罗列现象,而且要适当地进行分析、议论,阐述观点。如上例,在做到有事例和数据的基础上,运用所学的社会原理进行理*分析,分析要观点全面。
贷款审计报告篇四
贷户的姓名、年龄、性别、文化程度、家庭成员、住址、主要从事产业、从事职业专业技能、诚信程度等。
写清上年家庭总收入及来源,上年家庭总支出及去向,家庭纯收入及上年度人均收入等情况。
(一)不易变现财产:房屋间数及结构,平方面积、座落位置、购建时间、变现价值;其他不易变现财产及变现价值。
(二)主要可变现的财产 :
1、机械设备名称、数量及变现价值;
2、交通运输工具及变现价值;
3、家电器具及变现价值;
4、存货及变现价值;
5、存款及其他变现价值等;
6、主要可变现价值合计。
写清原贷款金额,贷款金融机构,贷款形态、欠息金额和其它负债(比如私人借款)等,计算资产负债比例。
写清贷户的家庭承包土地面积、种植主要作物,具体亩数、产量、产值、每亩纯经济收入;养殖业总收入、头数、生产周期、周期内的产量、产值经济效益;加工业写清加工量、经济效益;外出务工收入等情况;综合评估客户全年收入状况。
借款主要用于干什么?是否符合国家政策,市场前景如何?预计效益如何?自有资金多少,尚缺资金多少,多长时能收回成本,什么时间能还清贷款。
用于还款的资金来源是什么,资金来源收入情况分析。
属于保证担保方式的贷款,写清保证担保人基本情况(同借款人基本情况)与资产负债状态、分析评估担保资格,担保人的资金来源等;属于抵押担保的贷款,要写 清抵押物的名称,存放具体地点、数量、(房产写明座落位置结构、间数、层数、平方面积,写清占地和建筑面积、附简易平面图)估价、变现能力,还款的来源 等。
最后调查人写出准确的意见(包括贷与不贷,贷款方式、金额、期限、利率及还款方式等),承担的责任。
调查人写上自己的姓名,写清调查时间
农户调查报告相对于企业、个体工商户贷来说简单的多,只要将上内容真实准确的反映出来,这个调查报告也就基本完成了。信贷人员只有认真做好贷前调查,将借款人、保证人的资信状况的经济效益和信用程度等真实的反映出来,才能真正把好贷款的出口关。
贷款审计报告篇五
烟台住房公积金贷款类型:
1.个人住房公积金贷款
个人住房公积金贷款是住房公积金管理中心用住房公积金,委托商业银行向购买、建造、翻修、大修自住住房、集资合作建房的住房公积金存款人发放的优惠贷款。
2.个人住房公积金组合贷款
是指当住房公积金贷款额度不足以支付购房款时,借款人在申请住房公积金贷款同时又向受托银行商业性个人住房贷款,两部分贷款一起构成组合贷款。组合贷款中住房公积金贷款由管理中心审批,商业性贷款由受托银行审批。
房地产开发商与管理中心和受托银行签订《商品房按揭贷款合作协议》,由房地产开发商为借款人提供阶段性保证担保,并按贷款总额一定比率缴存保证金,待产权证办妥完成抵押登记后,结束保证担保责任,转为所购住房抵押担保。借款人向管理中心提出贷款申请,获得批准后由受托银行与借款人签订借款合同,办理用款手续。
3.个人住房公积金置换组合贷款
个人住房公积金置换组合贷款,是先由银行用银行资金对借款人(缴存住房公积金的职工)发放商业性住房贷款后,再由受托银行代理借款人向管理中心申请公积金贷款。借款人的公积金贷款额度控制在其公积金基本贷款额度内且不超过商业住房贷款金额的70%,其公积金基本贷款期限比商业住房贷款期限短一年以上。
烟台住房公积金贷款条件
1、需正常缴纳住房公积金一年以上,且在申请贷款前一年内未提取住房公积金;
2、购买本市城镇自住住房,并有符合法律规定的购房合同;
4、借款人同意以所购房屋作为贷款抵押,并办理借款公证等手续;
5、借款人有稳定的职业、经济收入和偿还贷款本息的能力;
6、管理中心规定的其他条件。
住房公积金贷款需提供的资料
1、购买住房的合同原件4份;
2、首期付款收据原件及复印件3份,银行缴款凭证原件及复印件2份;
4、申请人在贷款承办银行开立的可用于银行代扣还贷的储蓄存折及复印件1份;
5、保证函1份(根据要求提供);
6、房屋抵押登记和公证等手续;
7银行信用报告
8、住房公积金管理中心需要的其它资料。
申请住房公积金贷款的基本流程
1、申请人携资料到管理中心咨询、申请、填写申请表;
2、中心审批后向申请人发放委托通知书;
3、申请人领取通知书后携带所有原件到银行签订合同等、同时在公证处办理公证手续;
4、申请人持签定好的合同资料等到房屋出卖人处盖章;
6、申请人持登记后的借款合同(抵押合同)和公证书到住房公积金服务大厅领取划款通知书,最后持划款通知书到银行办理划款手续。
住房公积金还款时间及还款方式
1、还款时间:贷款承办银行为工行的,借款人应在办妥贷款后次月对日还款,比如在本月6日办好贷款,借款人就应在次月6日还款;贷款承办银行为其他银行的,借款人应在次月15日还款。
2、还款方式:借款人在贷款承办银行开设储蓄存折,通过银行代扣方式还款,借款人应保证储蓄存折账户在每月应还款日之前有足额款项。
贷款审计报告篇六
字[2011]号签发人:
关于###公司申请
流动资金贷款###万元的报告
##银行@@支行:
@@公司借搬迁重建的契机,引进投资,扩大规模,实施了年产###吨##产品项目的建设,于2010年#月22日开工,预计2011年#月底投产。此项建设的实施不仅能使企业做大做强、长足发展,还能带动地方经济的发展及地方特殊行业的经济建设,受到省、市政府各级领导和社会各界人士的关注和支持。
由于该项目为世界首家##产品建设厂家,福祉全世界15亿穆斯林民众,受到各伊斯兰国家青睐和期盼。公司高级管理层力争打造出世界上真正的明胶清真品牌,对主要原材料的收购有着严格的要求,而年产##吨##产品的规模,则每日需投入至少#吨的原料,固前期的原料收购工作至关重要。目前公司的原料基地已于2011年#月#日开工投入生产,为#月底产品生产的前期投料做好了准备。原料生产与##产品生产线项目建设齐头并进,公司资金压力较大,而原料收购的关键是资金,为确保工程建设后生产顺利进行,公司依据目前的经营状况及与贵行长期以来建立的良好合作关系,特向贵行申请###万元的流动资金贷款,请贵行予以支持为盼。
特此申请
######公司
二o##年#月##
贷款审计报告篇七
(一)住房公积金管理委员会:住房公积金管理委员会有13名委员,共召开2次全体会议:
1.第三届八次会议审议并批准了《苏州市住房公积金年度报告》、《关于苏州市20住房公积金归集使用计划执行情况和20住房公积金归集使用计划草案的报告》、《关于苏州市年住房公积金财务收支计划执行情况和年住房公积金财务收支计划草案的报告》,并对增加融资规模和主任委员、副主任委员、委员替补事项进行决策。
2.第三届九次会议听取了上半年住房公积金运行情况汇报,追补批准调整我市住房公积金贷款相关政策,审议了重启“公转商”融资措施、银行信用借款和调整对长期未使用住房公积金职工的补贴比例标准事项。
(二)住房公积金管理中心:住房公积金管理中心为苏州市政府不以营利为目的的公益一类事业单位,主要负责全市住房公积金的归集、管理、使用和会计核算。中心内设9个职能处室,在所辖四个县级市、五个区设置9个分中心和1个管理部。从业人员229人,其中,参公管理人员121人,公益性岗位人员72人,服务外包人员36人。
二、业务运行情况
(一)缴存:2016年,新开户单位4571家,净增单位4405家;新开户职工55.07万人,净增职工9.62万人;当年缴存额260.95亿元,同比增长15.51%。
截至2016年底,实缴单位48890家,实缴职工220.02万人。
截至2016年底,累计缴存总额1574.98亿元,缴存余额541.77亿元,同比分别增长19.86%、13.21%。
受委托办理住房公积金缴存业务的银行共计6家,同比上年无增减。
(二)提取:2016年,提取住房公积金197.75亿元,同比增长20.16%;占当年缴存额的比率75.78%,比上年同期增加2.93个百分点。
截至2016年底,累计提取总额1033.21亿元,同比增长23.67%。
(三)贷款
1.个人住房贷款:个人住房贷款最高额度70万元。此外,购买套型建筑面积90平方米含90平方米以内的住房,且住房总价不超过110万元的职工,首次使用住房公积金贷款,贷款最高限额可计算至住房总价的80%。
首次使用住房公积金贷款的,借款申请人及共同借款申请人中有两人(含)以上共同参与计算可贷额度的,最高贷款额度为70万元;仅借款申请人参与计算可贷额度的,最高贷款额度为45万元。第二次使用住房公积金贷款的,借款申请人及共同借款申请人中有两人(含)以上共同参与计算可贷额度的,最高贷款额度为50万元;仅借款申请人参与计算可贷额度的,最高贷款额度为30万元。
个人住房贷款最高额度
首次使用住房公积金贷款第二次使用住房公积金贷款
借款申请人及共同借款申请人中有两人(含)以上共同参与计算可贷额度70万50万
仅借款申请人参与计算可贷额度45万30万
2016年,发放个人住房贷款4.64万笔、208.48亿元,同比降低16.81%、8.28%。
其中,张家港分中心发放个人住房贷款0.54万笔、20.60亿元,常熟分中心发放个人住房贷款0.53万笔、22.81亿元,昆山分中心发放个人住房贷款1.39万笔、56.44亿元,太仓分中心发放个人住房贷款0.44万笔、20.64亿元,吴江分中心发放个人住房贷款0.30万笔、13.26亿元,吴中分中心发放个人住房贷款0.24万笔、11.69亿元,相城分中心发放个人住房贷款0.10万笔、4.95亿元,姑苏分中心发放个人住房贷款0.67万笔、35.01亿元,虎丘分中心发放个人住房贷款0.43万笔、23.08亿元。
2016年,回收个人住房贷款63.71亿元。其中,张家港分中心7.61亿元,常熟分中心7.37亿元,昆山分中心13.25亿元,太仓分中心5.26亿元,吴江分中心4.72亿元,吴中分中心3.82亿元,相城分中心1.69亿元,姑苏分中心12.90亿元,虎丘分中心7.09亿元。
截至2016年底,累计发放个人住房贷款38.49万笔、1037.87亿元,贷款余额608.72亿元,同比分别增长13.67%、25.14%、27.93%。个人住房贷款率为112.36%,比上年同期增加12.93个百分点。
受委托办理住房公积金个人住房贷款业务的银行16家,同比上年无增减。
2.住房公积金支持保障性住房建设项目贷款:2016年未发放项目贷款。截至2016年底,累计发放项目贷款3.2亿元,无项目贷款余额。
(四)融资:2016年,当年融资额122.87亿元,当年归还34.36亿元。
截至2016年底,累计融资总额219.82亿元,融资余额183.09亿元。
(五)资金存储:截至2016年底,住房公积金存款额51亿元,全部为协定存款。
(六)其他:截至2016年底,资金运用率112.36%,比上年同期增加12.93个百分点。
三、主要财务数据
(一)业务收入:2016年,业务收入196416万元,同比增长7.43%。其中,市中心(含姑苏分中心、虎丘分中心)64455万元,张家港分中心23635万元,常熟分中心21560万元,昆山分中心39356万元,太仓分中心14487万元,吴江分中心13464万元,吴中分中心13509万元,相城分中心5950万元;存款利息收入12804万元,委托贷款利息收入182263万元,其他收入1349万元。
(二)业务支出:2016年,业务支出127097万元,同比增长104.72%。其中,市中心(含姑苏分中心、虎丘分中心)48417万元,张家港分中心10923万元,常熟分中心10123万元,昆山分中心25939万元,太仓分中心10341万元,吴江分中心7568万元,吴中分中心9293万元,相城分中心4493万元;住房公积金利息支出57182万元,归集手续费用支出10298万元,委托贷款手续费支出7100万元,其他支出52523万元。
(三)增值收益:2016年,增值收益69319万元,同比降低42.59%。其中,市中心(含姑苏分中心、虎丘分中心)16038万元,张家港分中心12711万元,常熟分中心11437万元,昆山分中心13418万元,太仓分中心4146万元,吴江分中心5896万元,吴中分中心4216万元,相城分中心1457万元;增值收益率1.36%,比上年同期减少1.31个百分点。
(四)增值收益分配:2016年,提取贷款风险准备金33225万元,提取管理费用10158万元,提取城市廉租房(公共租赁住房)建设补充资金25936万元。
2016年,上交财政管理费用10715万元。上缴财政的城市廉租房(公共租赁住房)建设补充资金66965万元。其中,市中心(含姑苏分中心和虎丘分中心)上缴27895万元,张家港分中心上缴8759万元,常熟分中心上缴9165万元,昆山分中心上缴10063万元,太仓分中心上缴4008万元,吴江分中心上缴3441万元,吴中分中心上缴3268万元,相城分中心上缴366万元。
截至2016年底,贷款风险准备金余额152181万元。累计提取城市廉租房(公共租赁住房)建设补充资金233891万元。其中,市中心(含姑苏分中心、虎丘分中心)提取100802万元,张家港分中心提取31325万元,常熟分中心提取31349万元,昆山分中心提取32858万元,太仓分中心提取10826万元,吴江分中心提取13955万元,吴中分中心提取10813万元,相城分中心提取1963万元。
(五)管理费用支出:2016年,管理费用支出10040.69万元,同比增长35.84%。其中,人员经费4314.26万元,公用经费428.33万元,专项经费5298.10万元。
市中心(含姑苏分中心、虎丘分中心)管理费用支出4999.34万元,其中,人员、公用、专项经费分别为1810.51万元、173万元、3015.83万元;张家港分中心管理费用支出711.28万元,其中,人员、公用、专项经费分别为383.88万元、39.61万元、287.79万元;常熟分中心管理费用支出788.54万元,其中,人员、公用、专项经费分别为456.81万元、41.74万元、289.99万元;昆山分中心管理费用支出1005.18万元,其中,人员、公用、专项经费分别为417.48万元、44.51万元、543.19万元;太仓分中心管理费用支出620.50万元,其中,人员、公用、专项经费分别为327.44万元、38.59万元、254.47万元;吴江分中心管理费用支出854.12万元,其中,人员、公用、专项经费分别为436.51万元、40.70万元、376.91万元;吴中分中心管理费用支出653.35万元,其中,人员、公用、专项经费分别为276.80万元、24.83万元、351.72万元;相城分中心管理费用支出408.38万元,其中,人员、公用、专项经费分别为204.83万元、25.35万元、178.20万元。
四、资产风险状况
(一)个人住房贷款:截至2016年底,逾期个人住房贷款61.71万元,个人住房贷款逾期率0.0101‰。其中,张家港分中心0.0826‰,常熟分中心0‰,昆山分中心0.0001‰,太仓分中心0.0001‰,吴江分中心0‰,吴中分中心0‰,相城分中心0‰,姑苏分中心0‰,虎丘分中心0‰。
个人贷款风险准备金按贷款余额的2.5%提取。当年未使用个人贷款风险准备金,个人贷款风险准备金余额为152181万元,个人贷款风险准备金余额与个人贷款余额的比率为2.5%,个人贷款逾期额与个人贷款风险准备金余额的比率为0.0406%。
(二)住房公积金支持保障性住房建设项目贷款:截至2016年底,无逾期项目贷款,未计提项目贷款风险准备金,无项目贷款风险准备金余额。
五、社会经济效益
(一)缴存业务:2016年,实缴单位数、实缴职工人数和缴存额增长率分别为9.9%、4.57%和15.51%。
缴存单位中,国家机关和事业单位占8.86%,国有企业占2.29%,城镇集体企业占1.56%,外商投资企业占12.98%,城镇私营企业及其他城镇企业占66.83%,民办非企业单位和社会团体占3.37%,其他占4.11%。
缴存职工中,国家机关和事业单位占13.24%,国有企业占5.89%,城镇集体企业占1.95%,外商投资企业占38.26%,城镇私营企业及其他城镇企业占37.03%,民办非企业单位和社会团体占1.41%,其他占2.22%。
缴存职工中,低收入群体占77.52%,中等收入群体占20.27%,高收入群体占2.21%。
(二)提取业务:2016年,提取住房公积金604.35万笔、197.75亿元。
提取的金额中,住房消费提取占81.84%(购买、建造、翻建、大修自住住房占30.25%,偿还购房贷款本息占51.36%,租赁住房占0.23%);非住房消费提取占18.16%(离休和退休提取占6.19%,完全丧失劳动能力并与单位终止劳动关系提取占0.01%,户口迁出本市或出境定居占10.15%,其他占1.81%)。
2016年提取情况分类
(三)贷款业务
1.个人住房贷款:2016年,支持职工购建房510.94万平方米,年末个人住房贷款市场占有率为8.96%,比上年同期减少1.04个百分点。通过申请住房公积金个人住房贷款,可节约职工购房利息支出687984万元。
职工贷款所购住房套数中,90(含)平方米以下占33.89%,90-144(含)平方米占55.48%,144平方米以上占10.63%;新房占47.15%,二手房占52.85%。
职工贷款笔数中,仅借款申请人参与计算可贷额度申请贷款的占52.16%,借款申请人及共同借款申请人中有两人共同参与计算可贷额度申请贷款的占47.23%,借款申请人及共同借款申请人中有三人及以上共同参与计算可贷额度申请贷款的占0.61%。
贷款职工中,低收入群体占43.53%,中等收入群体占47.78%,高收入群体占8.69%。
2.异地贷款:2016年,未发放异地贷款。
根据苏州缴存职工人员结构实际,大力支持职工回乡贷款,共计开具异地缴存证明7233份。
3.公转商贴息贷款:2016年,未发放公转商贴息贷款。截至2016年底,累计发放公转商贴息贷款4015笔、147927.40万元,累计为缴存职工贴息3327.73万元。
4.住房公积金支持保障性住房建设项目贷款:截至2016年底,本市累计有住房公积金试点项目3个,贷款额度20亿元,全部用于棚户区改造安置用房项目。建筑面积共62.78万平方米,可解决3255户中低收入职工家庭的住房问题。其中,1个试点项目贷款资金已全部发放并还清贷款本息,鉴于其余两个项目进展情况的实际,两项目不再申请发放住房公积金贷款,苏州利用住房公积金贷款支持保障性住房建设试点项目工作告一段落。
(四)住房贡献率:2016年,个人住房贷款发放额、公转商贴息贷款发放额、项目贷款发放额、住房消费提取额的总和与当年缴存额的比率为142.98%,比上年同期减少16.94个百分点。
(五)特色做法
1.开展中低收入家庭购买保障性住房的公积金贷款贴息,全市共计办理贷款贴息1422笔、312万元,户均贴息2194元。
2.继续对长期未使用住房公积金的缴存职工实施奖励补贴机制,全年累计向3.55万名符合条件的职工实施奖励4449万元,人均享受补贴1253元。
六、其他重要事项
(一)机构及职能调整情况、缴存贷款业务金融机构变更情况。
2016年,苏州市住房公积金管理中心未涉及机构、职能调整或者缴存贷款业务金融机构变更。
(二)当年住房公积金政策调整及执行情况,包括当年缴存基数限额及确定方法、缴存比例调整情况;当年住房公积金存贷款利率调整及执行情况;当年住房公积金个人住房贷款最高贷款额度调整情况等。
1.当年缴存基数限额及确定方法、缴存比例调整情况
(1)缴存基数限额:,苏州住房公积金最高缴存基数为18100元,最低不得低于苏州各地人社部门公布的当地最低社保缴费基数,如职工工资基数确实低于当地最低社保缴费基数的,经住房公积金管理机构核准,按实缴存,但最低不得低于苏州市人力资源和社会保障局公布的当年度最低工资,即1820元。
(2)确定方法:
最高限额:苏州市统计局公布的上一年度职工月平均工资的3倍;
最低限额:苏州市人力资源和社会保障局公布的当年度最低工资。
缴存比例调整:
各级国家机关、各类企事业单位、民办非企业单位、社会团体及其他单位:单位与职工各8%~12%。
2.当年住房公积金存贷款利率调整及执行情况
按照中国人民银行、住房城乡建设部、财政部联合印发的《关于完善职工住房公积金账户存款利率形成机制的通知》(银发〔2016〕43号)文件精神,自2016年2月21日起,将职工住房公积金账户存款利率,由原来按照归集时间执行活期、三个月存款基准利率,调整为统一按一年期定期存款基准利率执行。我中心按照利率调整流程,及时完成住房公积金系统的利率调整工作。2016年,住房公积金贷款利率未作调整。
3.当年住房公积金个人住房贷款最高贷款额度调整情况
(1)为贯彻落实市政府《关于进一步加强苏州市区房地产市场管理的实施意见》(苏府〔2016〕119号)文件要求,更好地发挥住房公积金制度的保障和互助功能,出台《关于调整住房公积金个人住房贷款有关规定的通知》(苏房金规〔2016〕7号),自2016年8月12日起,取消按月住房公积金缴存额(还款能力)计算贷款额度的公式,执行按个人账户余额倍数计算贷款额度的公式;借款申请人第二次使用住房公积金贷款购买自住住房的,首付款比例调整为不低于住房总价的30%,贷款利率按首次使用住房公积金贷款利率的1.1倍执行。
(2)为贯彻落实市政府《关于进一步加强全市房地产市场调控的意见》(苏府〔2016〕150号)文件要求,出台《关于调整住房公积金个人住房贷款有关规定的通知》(苏房金规〔2016〕9号),自2016年10月4日起,借款申请人第二次使用住房公积金贷款购买自住住房的,首付款比例调整为不低于住房总价的50%;可贷额度计算公式调整为按借款申请人(含参与计算可贷额度的共同借款申请人)个人账户余额之和×6(倍);借款申请人及共同借款申请人中有两人(含)以上共同参与计算可贷额度的,贷款最高限额调整为50万元,仅借款申请人参与计算可贷额度的,贷款最高限额调整为30万元;暂停受理借款申请人申请个人住房公积金贴息贷款(增量公转商)业务。
4.其他住房公积金政策调整情况
(1)为贯彻落实住房城乡建设部、发展改革委、财政部、人民银行四部委《关于规范和阶段性适当降低住房公积金缴存比例的通知》(建金〔2016〕74号)精神,结合我市实际情况,出台了《关于贯彻落实四部委〈关于规范和阶段性适当降低住房公积金缴存比例的通知〉的实施意见》,降低申请条件、优化办理流程、简化所需资料,将通知精神贯彻落实到位。
(2)为不断增进政策的互惠性、公平性和可持续性,我中心围绕对长期未使用住房公积金的缴存职工实行奖励补贴政策,开展阶段性实施情况的专题分析评估,根据评估结果两次对长期未使用住房公积金的补贴规定进行调整,先后出台了《关于调整对长期未使用住房公积金的职工实行补贴有关规定的通知》(苏房金规〔2016〕1号)、《关于调整长期未使用住房公积金补贴比例的通知》(苏房金规〔2016〕8号)。
(3)为进一步发挥住房公积金在住房保障方面的支持作用,根据《苏州市公共租赁住房保障办法》(苏府规字〔〕18号)等相关规定,出台了《关于明确职工租住公租房提取住房公积金有关规定的通知》(苏房金规〔2016〕2号)。
(4)为应对国家实施房地产行业“营改增”、不动产登记制度后出现的新情况,便于职工办理住房公积金相关业务,出台了《关于明确职工申请公积金贷款与办理购房提取业务部分凭证的通知》(苏房金规〔2016〕6号)。
(5)出台《关于简化外地户籍职工调离本市提取住房公积金所需材料的通知》(苏房金规〔2016〕10号),取消外地户籍职工离职提取需提供外地户口簿或苏州地区居住证的规定,进一步简化业务办理材料,方便职工办事。
(三)当年服务改进情况,包括服务网点、服务设施、服务手段、综合服务平台建设和其他网络载体建设服务情况等。
2016年,我中心创新公共服务提供方式,提升住房公积金服务供给能力,满足群众多方面、多层次需求。
1.创新贷款受理服务模式。在全国率先在保证担保模式下实行贷款“一柜式”受理,协调承办银行、担保公司对贷款审批、发放全过程实施流程再造,实现前台受理和后台审核同步并行,贷款职工“进一个门”“叫一个号”“在一个柜台”即可完成贷款申请的全流程,贷款效率继续保持全国同行领先水平。
2.推进综合服务平台建设。实现住房公积金业务办理与“互联网+”功能深度融合,着力推进集网上业务大厅、12329服务热线、微信公众号、手机短信等功能于一体的综合服务平台建设。推出“苏州公积金”微信公众号,汇集了群众最关心、办理频次最高的住房公积金业务和全面介绍业务办理流程及要件的实用信息,打造群众随身携带的住房公积金服务窗口和便民手册,公众号粉丝突破35万人次,最高单篇阅读量近10万次,关注度和影响力在同行业中保持领先。
3.实现服务管理良性循环。巩固提升新开户单位“三同步”机制、缴存单位“云服务”平台、“五个一”单位服务长效机制、“七位一体”亲民服务通道、中低收入家庭住房公积金服务、大厅咨询引导员制度等业已形成的特色服务,提升单位和职工的实际感受。采用电话回访、服务网点访问、网络平台问卷评议等形式在缴存企业和办事职工中开展满意度专项调查,促进服务提质量、增亮点。
(四)当年信息化建设情况,包括信息系统升级改造情况,基础数据标准贯彻落实和结算应用系统接入情况等。
1.对2015年建成的电子化凭证系统进一步优化和升级。实施电子凭证数据的生命周期管理,实现业务电子凭证系统与档案管理系统直接对接、存储,业务电子凭证资料直接自动归档,业务档案管理全面数字化。
2.开发了“拟上市、上市”企业住房公积金缴存管理系统,进一步强化上市企业的服务和管理。该系统实现了出具企业住房公积金缴存证明审核要求的刚性化、审核流程的标准化,服务效率得到进一步提升。
3.对原系统进行升级改造,增加了职工基础信息采集、业务内审、提取业务量预警功能,搭建了与政府相关部门及业务合作单位间统一集中的对接数据平台。与公安人口数据库实时对接,实现了职工户籍信息联网查询;开发向省厅数据报送接口。
我中心计划于重建综合业务系统,基础数据标准贯彻落实以及结算应用系统的接入两项工作拟在新的综合业务系统一并实现,2016年尚未开展该项工作。
(五)当年对违反《住房公积金管理条例》和相关法规行为进行行政处罚和申请人民法院强制执行情况。
2016年,我中心没有行政处罚案件,也没有申请法院强制执行的情况。
(六)当年对住房公积金管理人员违规行为的纠正和处理情况等。
2016年,苏州市住房公积金管理中心管理人员不存在违规行为。
贷款审计报告篇八
第五步:携带《军人公积金贷款批准书》和贷款银行要求的有关资料,办理住房公积金贷款手续。
贷款偿还
军人必须按照与协作银行签订的借款合同,按期偿还贷款本息;军人退出现役时,其住房补贴和住房公积金用于提前偿还剩余贷款本息(差额部分继续享受军人住房公积金贷款政策);未按时偿还贷款本息的,逾期部分按中国人民银行有关规定和借款合同约定执行罚息;逾期超过协作银行规定时限仍不能偿还贷款本息的,由协作银行依法处置其抵押、质押财产,或者向保证人追偿。
特别提示
由于军人住房公积金贷款管理系统每年1月1日0时,自动产生新年度,启动新年度贷款计划拟制程序,11月1日至12月31日转入不可用状态,望各位战友注意上报贷款需求、申请的具体时间。如有变动,将另行通知。
贷款审计报告篇九
1、申请人须在我市购买自住住房且为所购房屋的产权人或共有人。
2、申请人须正常、足额缴存住房公积金六个月以上。
3、申请人及配偶没有未还清的住房公积金贷款。(含住房公积金缴存地)
4、提供市住房公积金管理中心认可的担保手续。
5、符合住房公积金贷款的其他条件。
二、贷款材料
个人住房抵押贷款:
1、身份证件(指居民身份证、户口本或其他有效居留证件);
2、借款人所在单位为其出具的稳定的经济收入证明;
3、购买住房的合同或协议;
4、首期付款凭证;
5、委托人要求提供的其他文件或材料。
6、委托人对借款人的申请及各项材料进行审查,审查合格后签署意见,借款人凭委托人出具的委托贷款通知单,与受托人签订借款合同。
7、借款人与受托人签订借款合同后,到委托人认可的住房置业担保机构办理贷款担保手续,签订抵押反担保合同。
8、委托人根据借款人所办理的担保手续和借款合同向受托人划拨贷款资金。
三、办理流程
1、领表咨询。贷款申请人到我市住房公积金营业网点咨询、领取《住房公积金缴存情况证明》,也可以通过我市住房公积金网下载。
2、开具证明。贷款申请人及其他需要参与贷款额度计算的职工持《住房公积金缴存情况证明》到公积金缴存地管理中心办理缴存情况证明。
3、核实情况。住房公积金管理中心经办人员收到申请人相关资料后,通过电话、传真、网上查询等方式核实申请人异地缴存住房公积金情况。
4、开设账户。贷款申请人及其他需要参与额度计算的职工持《住房公积金缴存情况证明》至我市住房公积金管理中心营业网点办理异地贷款职工缴存户开户手续。
5、办理贷款。具体手续与正常办理住房公积金贷款申请手续相同。(柜员内部操作时应将异地缴存住房公积金职工的职业录入系统中的借款人资料表中的申请人职业栏)
四、贷款额度、贷款利率和期限
贷款额度最高可达60万
贷款利率按中国人民银行规定执行。贷款期内遇法定利率调整,贷款期限为一年(含)的不调整;一年以上的于次年1月1日起按相应利率档次执行新的利率规定。
贷款期限贷款期限不超过30年,原则上不得超过其年龄距法定退休年龄的剩余年限,但对距法定退休年龄剩余年限在10年以内的职工,经本人申请,可延长至法定退休年龄后5年。
贷款审计报告篇十
上饶市住房公积金管理中心强化服务,深化改革,不断出台新政,充分发挥制度功能,最大限度释放住房公积金存量,扩大住房公积金制度受益面,为保障和改善民生提供了积极的支持,全市住房公积金使用率达到86.07%。为贯彻落实全国加强住房公积金管理工作视频会议及全省住房公积金业务推进会议精神,进一步发挥住房公积金制度的住房保障作用,自4月1日起,我市再推新举,调整住房公积金个人住房贷款、提取使用政策,共计6个方面13项举措,以加大住房公积金支持缴存职工购建房力度。
为能帮助市民更加了解公积金新政策及其调整对百姓生活带来的变化,特针对公积金新政解读如下:
一、调整住房公积金贷款申请条件
政策一:职工连续足额缴存住房公积金6个月(含)以上,即可申请住房公积金个人住房贷款。
原规定:职工连续足额缴存住房公积金12个月(含)以上,可申请住房公积金个人住房贷款。
解读:新政缩短了连续缴存时间,降低了缴存职工贷款门槛,增加了住房公积金贷款受惠群体,能帮助更多新参加工作的年轻人更快地获得住房公积金贷款,并在一定程度上对房地产市场平稳健康发展产生积极的促进作用。
政策二:职工购买、建造、翻建、大修自有住房,二年内均可申请住房公积金贷款。具体操作为:
(1)职工购买住房,以购房首付发票、全额发票、《房屋所有权证》等任一有效证明取得之日起二年内。
(2)职工购买二手住房的,以所购房产契税发票、《房屋所有权证》等任一有效证明取得之日起二年内。
(3)职工自建、翻建、大修自住住房的,自取得《土地使用权证》、《用地规划许可证》、《工程规划许可证》、《建设工程施工许可证》、《房屋所有权证》等任一有效证明签发之日起二年内。
原规定:缴存职工购买、建造、翻建、大修自有住房,在取得有效凭证一年内均可申请住房公积金贷款。
解读:新政降低了缴存职工贷款门槛,为职工提供了更宽松的使用条件,能实现”应贷尽贷”。
解答:新政规定,我市职工连续足额缴存住房公积金6个月(含)以上,其取得购房首付不动产统一收据、购房全额发票或房屋所有权证等任一有效凭证载明日期之日起二年内均可以申请住房公积金贷款。小李自20xx年6月开始缴存住房公积金至今已满6个月,虽然其购房行为和取得全额购房发票的时间超过1年,但其房产证载明日期在两年之内,符合住房公积金贷款申请条件。申请住房公积贷款时,主要提供购房合同、全额发票、房产证等相关资料。
二、调整贷款额度计算方式
政策三:暂停执行住房公积金个人住房贷款额度与职工个人账户余额倍数挂钩的规定。
原规定:住房公积金个人住房贷款额度不超过申请人及配偶住房公积金账户缴存余额的20倍,不足30万元的按30万元确定。
解读:新政取消了贷款额度与职工个人账户余额挂钩的规定,有力地提高了缴存职工尤其是刚参加工作缴存住房公积金时间不长、缴存余额不多的年轻干部职工的住房公积金贷款额度。
政策四:购房职工夫妻只有一方缴存住房公积金另一方未缴存住房公积金的,在确定贷款额度时,未缴存住房公积金的一方还款收入按我市上年最低工资标准计算(为便于计算,我市规定目前暂按20xx元/月确定)。
原规定:住房公积金个人住房贷款额度按缴存职工缴交住房公积金工资基数确定。
解读:此项调整,充分考虑到缴存职工家庭未缴存住房公积金的一方的实际收入,调增了职工家庭还款能力,提高了贷款额度。
政策五:缴存职工住房公积金个人住房贷款年限由原来法定退休年龄延长5年的基础上,再放宽5年,但最长不超过30年。
原规定:缴存职工住房公积金个人住房贷款年限在法定退休年龄后延长5年,但最长不超过30年。
解读:新政延长了职工的贷款年限,即延长了,此举在有效减轻职工每月还本付息压力的同时,也延长了接近退休年龄缴存职工的贷款年限,能帮助其获得更多额度贷款。
政策六:对首次申请住房公积金个人住房贷款的职工,首付款比例统一降至20%;已还清首次住房公积金个人住房贷款的缴存职工即可第二次申请住房公积金个人住房贷款,不受连续缴存时间限制,利率按首次贷款标准执行。
原规定:购房面积在90o以下住房公积金个人住房贷款省付款比例为20%,90o以上的首付款比例不低于30%,还清首次住房公积金个人住房贷款的缴存职工在还清住房公积金个人住房贷款一年后方可再次申请住房公积金个人贷款。
解读:新政降低了首付比例,首次申请公积金贷款不分面积大小,首付款比例统一降至20%,减轻了职工购房首付款压力;对第二次申请住房公积金个人住房贷款的,新政取消了原需要在还清一年后方可再次申请贷款的限制,从而加快了缴存职工通过住房公积金贷款改善住房条件的速度。同时,新政将第二次住房公积金贷款首付款降低到30%、利率按首次贷款标准执行,有力地减轻了贷款职工改善住房条件的首付和利息支出压力。
三、稳步推进异地购房贷款
政策七:职工在本省其他地市工作并缴存住房公积金的,在本市购买自住住房时,可在本市申请住房公积金个人住房贷款。
原规定:只有在我市缴存了住房公积金职工,方可在我市申请住房公积金个人住房贷款。
解读:新政规定在满足其他贷款条件下,允许职工在江西省范围内购房可在我市住房公积金中心申请贷款,此举将有力地支持在外工作的人士来饶购房,满足职工家庭的多元住房需求,也将促进我市房产销售。
解答:新政规定,职工在本省其他地市工作并缴存住房公积金的,在本市购买自住住房时,可在本市申请住房公积金个人住房贷款。所以小王可以委托和住房公积金签有期房协议的公司售楼人员申请办理住房公积金。办理时,除提供本地职工办理贷款所需的资料外,只需增加小王住房公积金缴存地住房公积金中心出具的《异地贷款职工住房公积金缴存证明》,上饶市住房公积金中心会根据证明提供的信息,视同小王在本地缴存住房公积金一样提供贷款。此项政策将逐步扩大到全国范围内互认互贷。
政策八:缴存职工本人为子女在本市及缴存职工本人或为子女在异地(本市范围外)购买自住住房时,可以申请住房公积金个人贷款(须提供本地抵押物)。
原规定:缴存职工本人在本市购房可以申请住房公积金个人住房贷款。
解读:鉴于当前部份缴存职工自已已有住房,不需要再申请公积金购房贷款,但其子女且多数是独生子女急需成家置业的的实际,同时考虑其子女有可能在外地工作的现实情况,新政规定缴存职工可以通过自己申请住房公积金贷款,帮助子女在本市或在外地解决住房问题。充分体现了住房公积金以人为本的精神。
解答:新政放开了异地贷款、父母为子女购房等限制,延长了贷款年限,实行了可提可贷等一系列惠民便民新举措,方便了缴存职工使用住房公积金。案例中的老张可以在我市申请使用住房公积金。
老张只需提供儿子在上海购房的凭据、网上备案合同及父子关系证明,用老张现有上饶的住房做抵押,即可到缴存公积金的管理部申请公积金购房贷款。同时,结合新政其他规定,老张还可以享受到的政策有:一是在贷款年限上,贷款年限由原来法定退休年龄延长5年的基础上,再放宽5年,但最长不超过30年,即老张可申请贷款,比原来规定延长了5年;二是在计算贷款还款能力上,职工夫妻只有一方缴存住房公积金另一方未缴存住房公积金的,在确定贷款额度时,未缴存住房公积金的一方还款收入按20xx元/月标准计算;三是在提取上,老张在贷款的同时,还可以申请支取本人的住房公积金余额。这样一来,老张完全可以满足自己的心愿了。
贷款审计报告篇十一
近几年,中小企业发展一直受到资金短缺的困扰,融资难问题至今没有得到根本解决,从而成为阻碍其健康发展和经济持续增长的主要制约因素。由于中小企业主要依赖间接融资渠道,所以中小企业资金短缺的主要表现就是贷款难。尤其是在20__年国家实施宏观调控的政策背景下,这一问题表现更为突出,可以说,资金短缺是当前中小企业发展的主要制约因素。如何有效满足中小企业的合理资金需求,已经成为目前中小企业发展亟需解决的问题。
止20__年12月末,晋城市金融机构人民币各项贷款余额达成214.81亿元,较年初增加了50.99亿元,增长31.13,较20__年多增31.22亿元。但从贷款的投向看,投向晋煤集团、蓝焰股份、沁和煤业等大型企业的项目贷款就达27.11亿元,占到全市贷款增加额的53.17,农户和农业经济组织贷款又增加了7.23亿元,再扣除个人贷款、住房贷款和大型企业的票据融资,从统计看,中小企业通过担保、抵押、票据贴现方式从银行获得的资金不足8亿元。但由于中小企业贷款期限相对较短、周转快,实际上金融部门对中小企业的贷款累放要达到15亿元左右。从今年一季度看,全市金融机构人民币贷款余额达208.89亿元,较年初减少5.91亿元,下降了2.75,其中,投向蓝焰股份等煤炭行业基建贷款达2.78亿元,而对中小企业贷款是减少的。
尽管说20__年以来金融系统积极想方设法支持中小企业发展,但由于受国家宏观调控政策的影响,中小企业资金紧张的矛盾还是比较突出,原因主要有以下几个方面:
1、我国加入wto后,国有商业银行适应国际竞争的要求,加快了股份制改革步伐,调整了信贷管理体制,信贷审批权限向上集中,风险管理加强。如工行总行在行业信贷政策方面规定,对煤炭行业低于500万吨的不列入信贷支持范围,按照这个标准,全市也就只有晋煤集团等少数几个大型企业可列入支持范围,地市行以下没有贷款审批和发放权。目前,国有商业银行的基层机构,特别是县支行一级基本上没有任何贷款发放权,有的甚至不能借新还旧。即使是二级分行有的也没有发放新增贷款权。这样严格的限权,客观上导致了对中小企业贷款投入的减少。
2、城乡信用社等地方性金融机构资金实力不足,难以充分满足中小企业的信贷需求。在国有商业银行陆续实施信贷退出政策的情况下,与国有商业银行竞争处于劣势的地方性中小金融机构并未因之而抢占到银行退出后留下的信贷市场份额,中小企业也并没有因为向国有商业银行的贷款难而转户城乡信用社。其中主要的原因是,城乡信用社在资信方面难与国有商业银行相比。同时,由于在结算方面没有跨省、市、县的网络,结算渠道不畅,中小企业不愿到城乡信用社开户。加之,近年来城乡信用社不良贷款率较高,风险较大,国家和监管部门也加强了对其贷款风险的政策限制和管理,如去年以来省银监局对农信社贷款发放制定严格的标准,特别是受存贷比例限制,影响到城乡信用社的贷款投放。
3、多数中小企业存在经营规模小、管理水平低、财务制度不健全、经营风险大的问题比较突出,难以达到银行的贷款条件。实际上,对于效益好、管理好的中小企业,银行还是积极予以支持的,但我市多数中小企业存在技术水平差、市场信息不灵等问题,选择合适项目的难度大、成本高,重复建设严重、管理混乱、账表虚假、技术落后、产品档次低、缺少市场竞争能力,从而严重影响了商业银行贷款的发放。同时,一些中小企业正处在改制过程中,对银行的债务处置不当,有的还出现了逃废银行债务的问题。
4、中小企业贷款担保难的问题一直没有得到很好地解决。目前我市已成立的担保机构,注册资本少,担保能力有限。如市中小企业信用担保有限公司,注册资本金仅有3200万元,若按1:5的最高担保比例放款的话,银行最多仅能放款1.6亿元;有的县至今也未能组建起担保公司。同时,中介机构服务功能不到位,存在手续繁琐、收费项目多,重复论证、评估,重复收费等问题,限制了中小企业获得贷款的能力。
中小企业贷款难的问题,事实上反映了社会融资方式少渠道狭窄的现状。因此,解决当前我市中小企业贷款难的问题,关键还在于“开源”,即发展多元化的融资方式。具体而言,主要有以下几点措施:
1、建立中小企业资信评价系统,提高其资信水平和融资的能力。通过客观、公正、诚实地评估,使那些优质中小企业能够得到广大意愿投资者的认可,并愿意投资。当前中小企业贷款难突出在一个问题就在于中小企业的真实资信状况难以得到客观反映,即资信市场上良莠共存,个别资信状况差的企业的不良行为往往会影响大多数资信状况优良的企业。因此建立我市的中小企业资信评价系统就成为必要。这个系统的作用,不仅可以动态反映我市中小企业的资信状况,而且也是取得银行贷款、开展其它经营活动的基础。中小企业资信评价系统在客观、公正、评估企业之前,首先必须做到自身的公正、客观和诚实,这需要通过制度约束、自觉性和法律严惩等措施来保证。鉴于此,这个系统可以建立在银行征信系统的基础之上,即以企业与银行发生信贷业务的履约信用程度作为评判企业资信状况好坏的一个基本标准。同时,对于企业而言,向系统提供真实的财务资料,系统根据所提供财务资料进行分析所得到结果也是评价企业资信水平的一个重要依据。这样,通过评价,把我市中小企业进行资信分级后,一方面,可以为社会各界提供权威的我市中小企业的资信信息,降低投资者投资的调查成本,另一方面,还可以促进中小企业改善自身的经营管理水平或公司治理结构,从而为中小企业进行广泛地融资创造基础。这也是中小企业进行各种融资的基础。
2、积极探索适合我市的直接融资方式。对于资信状况良好的中小企业,可以允许直接发行短期(半年或一年)债券或其他有期限的融资凭证来筹措资金,其中规模较大的则积极鼓励其通过公开发行股票进行筹资。对于资信状况一般的中小企业,可以通过资产重组来获得融资,即通过兼并、合并、合作等方式,获得急需的资金,从而减少因资产扩张或经营困难面临的资金需求。另外,建议在我市试行商业承兑汇票方式融通资金,即允许企业签发商业承兑汇票,一方面签发企业可以通过延期付款减少对资金的需要,另一方面,持票企业可以在有条件的情况下转让票据(如背书、向其它企业或银行申请贴现等)以获得资金。
3、通过政策扶持和引导,加快地方性金融组织体系建设。一是增强城市信用社的资金实力,扩大其负债规模,除通过增加股本的方式增加资本金外,建议凡在城市信用社有贷款的企业都应把其基本账户转至城市信用社,同时以政府协调的方式由城市信用社代理地方国库,以提高其竞争力。二是农村信用社改革到位后,建议政府出台农村信用社信贷资金投向指导意见,即在继续支持“三农”经济的基础上,鼓励其利用点多面广的优势,积极向中小企业开展贷款融资。三是探索建立相互担保体系,即由中小企业集资建立互相合作的担保基金,将基金存入参与担保基金的银行,由该银行为基金的企业发放贷款。四是创造条件,建立民间金融机构,特别是一些由符合条件的企业和个人参股的股份制中小金融机构,增加中小企业获得信贷的可能性。
4、增强中小企业融资担保机构的保证能力。中小企业贷款难的一个主要问题即在于寻找担保的困难。当前我市已有多家信用担保机构,已为我市中小企业融资做出了较大贡献。但由于其资金规模较小,为中小企业提供担保的能力还非常有限。因此,鉴于当前我市财政状况良好的现实,建议市县两级政府应继续向这些担保机构追加资本金,使其规模达到亿元以上,进一步增强对我市中小企业的担保能力,以解决更多中小企业的担保问题。同时,还应当鼓励有条件的企业组建中小企业担保公司,或逐步成立民间中介担保公司,为企业提供融资担保平台。另外,对于当前存在的担保公司,应建立分级的中小企业融资担保机构和担保基金,由两级财政共同出资,实行分级担保和再担保,担保对象为互助基金的会员企业。或者组建专业的担保投资机构,将担保基金、互助基金集投资和担保于一体,形成风险共担、利益共享的结合体,确保基金增值保值。
5、建议国有商业银行在维持自身经营重点的同时,树立真正的效益立行观念,即在保障资金安全的前提下,不分企业规模大小、所有制性质,只要是能够为自身带来利润的企业,就可以予以信贷支持。具体而言就是要改革现行的信贷管理体制,区别不同地区,因地制宜地实行不同的信贷管理方法,如对于贷款需求大、企业还贷结息良好的地区或县,可以适当下放贷款审批权;对于贷款需求小、企业还贷结息差的地区可以采取收缩信贷的办法,或者把这个地区的基层机构变成以吸存为主的机构;对于市场前景好、还本付息能力强、经济效益好、现金流量合理、财务管理机制健全的中小企业的资金需要应予支持,等等。这样,采取灵活多样的信贷管理方法,就能够使信贷在支持经济发展时做到结构上的优化和总量上的平衡,也可以有效促进中小企业信贷需求的实现。
贷款审计报告篇十二
(一)学校类贷款概况
截止年 月末,我支行各类学校贷款14户,共计贷款余额 万元,比年初增加 万元,占各项贷款总额万元的 %。按学校等级性质划分,大学 户,贷款余额 万元;普通中学 户,贷款余额万元;职业中学 户,贷款余额 万元。
经调查,经支行最大一户院校贷款为**,其贷款余额为8000万元,占学校贷款总额的43.92%,占各项贷款总额的2.05%。**由***公司全额投资与**大学联合办学,属教育部审批同意的民办高等学校,目前设有经济学院、管理学院、数学与计算机科学院、中文学院、外国语言学院、艺术学院等个6个院、系,32个本专科专业。截止**年**月**日,该学院共有在校学生11154人,其中本科学生7048人,专科学生4106人。教职工521人(外聘教师133人)。 ***年学院收入12358万元,***年学院收入15692万元。该公司资产负债结构较为合理,且作为高等学院,其生源较为稳定,第一还款来源较有保障。
(二)医院类贷款概况
截止20xx年11月末,我支行医院类贷款 户,共计贷款余额 万元,比年初增加 万元。其中按医院等级分,二级乙等医院 户,贷款余额 万元,二级甲等医院 户,贷款余额 万元。
(一)学校贷款风险点
1、政策风险。**年我市已全部免除学生的义务教育学费。我支行贷款支持的学校中,***户属于实行义务教育的学校,贷款余额***万元,经费来源全部为财政拨款。从国家政策因素来看,其计划用于还款的收入受到影响,贷款的第一还款来源难以保障。
2、市场风险。各类学校近几年基本建设投入较大,若遇学生减少或收费标准降低等异常情况,其收入将达不到预测收入,难以承受较大的负债。因近几年系学生入学高峰期,以后的生源和借读费收费标准是否稳定难以估计,各学校的竞争日趋激烈,其收入的稳定性受到影响,存在一定的市场风险。
3、担保风险。目前学校贷款的第二还款来源为主要为学校贷款的第二还款来源变现受法律等影响有一定的风险,保障度较低,且所提供的贷款担保难以取得合法的登记手续。一是学校的教育设施或非教育设施作为国家公益设施,属担保物明文规定不得作为贷款担保物的资产(高等学校的非教育设施例外);二是收费权质押难以实现。
(二)医院贷款风险点
1、医院行业投资回报周期长,形成品牌的周期长,其收入能否
达到预期效果具有一些不确定的因素,因此以其主营收入归还贷款具有一些不确定的因素。
2、医疗工作存在一些潜在的风险,如管理流程出现漏洞,造成医疗事故,将会使企业在形象及经济方面造成巨大损失。
3、医院房地产和收费权质押作为第二还款来源有较大的法律瑕疵和变现风险;
5、我支行医院贷款客户中,****医院主体为全民所有制的法人,这类医院客户,其法人变更受政府及主管部门影响较大,单位发展与债务的偿还受法人及政府影响较大,不确定性风险也较大。
(一)选准对象,适当介入。学校贷款的对象限于高等学校或省级重点中级学校,这部分学校生源稳定,绝大部分收费不属于义务教育收费,其用于偿还贷款的收入较有保障。医院贷款的对象限于等级在二级甲等及以上的医院,提高医院贷款的准入门槛,降低贷款风险。
(二)严格设置贷款担保。严格按照《担保法》规定设置贷款的有效担保,对《担保法》明文规定不得作为担保物的坚决不纳入有效担保范围,从源头上杜绝第二还款来源难以实现的现象。
贷款审计报告篇十三
自xx年9月以来,xxx信用社对本辖区的奶牛养殖业进行贷款的重点扶持,截止xx年2月末,信用社存量贷款中养牛业贷款余额达1.2亿元。xxx镇的奶牛存栏量从xx年的3000多头,达到目前的16000头,500头以上规模的养牛小区11个,xx年高峰期奶牛的存栏量甚至达到了18000多头。信用社对xxx镇奶牛养殖业的资金投入,受到了当地政府和农民的欢迎,为当地农村经济的发展和农民的增收、信用社的增效起到了积极的促进作用。
但xx年以来,xxx信用社的不良贷款大幅攀升,xx年末和xx年头两个月,信用社的新增不良贷款达3000多万元,新增不良贷款中绝大部分的贷款用途为:奶牛养殖。因此,xxx镇奶牛养殖业整体经济效益的大滑坡、奶牛养殖户的大面积亏损造成了信用社不良贷款的猛增,通过调查,形成养牛业不景气的主要原因有以下几个方面:
从xx年3月,我县奶牛饲料的平均价格从0.6元左右/斤持续上涨,并上升到0.85元-0.90元/斤,涨幅高达42%,造成养牛业的饲养成本大幅度提高;作为养牛业一项主要经济来源的牛奶销售收入,几年来牛奶的价格一直维持在0.8元-0.9元/斤这一区间,与饲料价格上涨的趋势不成正比。而经过测算,只有当牛奶价格高于饲料价格0.25元/斤以上时,养牛户通过销售牛奶获得销售收入,再减去饲料、雇工费、水电费、兽药、消毒费和贷款利息等费用支出,才能够在保本的基础上实现利润,就是说0.25元的牛奶和饲料的差价是奶牛养殖的保本价格。因此,xx年3月份以来饲料和牛奶的市场价格变化,直接造成养牛业的大面积亏损。
饲料价格的持续走高的市场形势,使养牛业陷入了困境,由此产生的负作用使奶牛的价格大幅度下滑:优质成年奶牛的价格从高峰期(xx年)的每头1.8万元到2万元,下降到目前的8000元到1万元,差价达1万元左右;小母牛犊的价格从高峰期的每头6000-8000元,下降到目前的500元左右;淘汰奶牛的价格从高峰期的每头3500元左右,下降到目前的1500元左右。目前已经出现了牛犊待卖但无人问津的现象。由此造成的影响体现在以下二个方面:
2、xx年以前,养牛户通过销售牛奶获得销售收入,已经基本可以与各项支出和相关费用相抵,部分自有资金比例高、养殖经验丰富的养牛户在这一环节已经取得了一定的利润。并且,养牛户流动资金充足,配方科学、质量良好、投量合理的饲料喂养,使得奶牛的产奶量多、奶质好,并且产犊率高。由于牛犊数量充裕,养牛户在保留一定数量牛犊继续喂养、扩大养殖规模以外,可以对剩余的牛犊进行销售,每头6000-8000元的销售收入也是实现利润的根本保障。同时,一部分年龄大、产奶低的淘汰奶牛也可以较高的价格进行变现。因此奶头养殖业的行情曾经是”一片大好”。但是xx年3月以来,饲料价格的居高不下,已经让养牛户入不敷出,而由此带动的牛犊和淘汰牛价格滑坡的负面市场效应,更让奶牛养殖业的经营雪上加霜,微薄的销售收入解决不了养牛户资金紧张的根本问题。
由于上述原因,部分养牛户在销售收入减少的情况下,流动资金短缺,但仍必须投入资金,进行必要的饲料投量,因此只能四处借钱举债来养活奶牛。但由于短期内资金支出大于收入的现象难以改变,其流动资金日益减少,只能缩减资金投入,靠减少饲料的投入量或降低饲料的营养含量进行维持,而这又势必造成奶牛体质的下降、产奶量的降低,所以牛奶和牛犊销售收入的减少的结果又在所难免,奶牛业的生产和经营出现了恶性的循环。更令人担忧的是:部分养牛户已经私自变卖、转让奶牛来养活其它的奶牛,这种”以牛养牛”的现象,将给信用社的信贷资产造成直接的风险。
xx年奶牛和牛奶市场待续升温,在政府的大力号召下,大量农户选择从事奶牛养殖。同时,过热的市场造成了奶牛的价格膨胀,xx年7-12月份,成年奶牛的市场价格高达2万多元。由于部分农户缺乏市场风险意识和必要的养殖经验,在其从事养殖的起步阶段,就出现了只重数量、不顾价格、不重质量的现象,盲目地购进大量的奶牛。据统计:xx年下半年,xxx镇农户以2万元左右的高价,新增存栏奶牛5000余头,人为地造成养殖成本过高。而且由于部分养牛户缺乏必要的选牛经验,部分奶牛品种不纯、体质差、产奶量低,有的甚至根本就不是奶牛。在饲养过程中,部分养牛户也没有掌握科学的养牛方法,病牛和死牛的现象时有发生。因此,在奶牛市场刚刚趋于平稳的xx年初,其经营就已经出现了亏损,使信用社的贷款过早地出现了不良。勉强维持经营的养牛户也由于较高养殖成本和质量较差的奶牛等因素,在日常同样多资金投入的情况下,目前的经营也已经陷入了困境,无法正常归还信用社的贷款。
东棘镇的大部分养牛户搞专业养殖,放弃了农业种植,没有其他的收入来源,因此经营一旦出现亏损,在无法获得信用社的资金支持的情况下,就无法正常经营,这也是信用社不良贷款居高不下的客观原因之一。
了信用社信贷人员的工作量,致使信用社的不良贷款出现了”前清后增”。xx年以来,xxx镇作为xx市”信用工程”的试点,初步建立的信用环境受到污染,广大农户初步形成的信用意识面临着严峻的挑战。
由于xxx信用社的贷款笔数多、xxx镇的地域较为分散、养牛户主动还贷的比例偏低、信用社信贷人员少、贷款管理力度不强等方面的原因,信用社的贷后检查工作跟不上,对到期贷款的催收工作不到位,使信用社的信贷工作只停留在对新增不良贷款的被动清收上,信贷管理工作严重脱节。这也是信用社不良贷款”前清后增”的主要原因之一。
xx年政府为了鼓励和推广奶牛畜牧养殖,采取了一系列优惠政策,其中主要的一条就是对农户xx年至xx年的小额畜牧养殖贷款进行贴息,并做出了承诺。目前市政府承诺的贴息款已经到位,及时发放到农民的手中,但县政府应该拔付的贴息款150余万元未能按时兑现。由于xxx镇的贴息对象主要是养牛户,因此贴息款的拖欠,对养牛户的还息还贷造成了一定的影响,部分养牛户对归还贷款本息甚至出现了抵触情绪。
针对xxx信用社不良贷款大幅攀升、养牛业贷款集中出现不良的不利局面,县联社已经对xxx信用社的领导班子进行了调整,县联社和信用社有关人员正积极采取措施,夜以继日地清收、盘活不良贷款,尽力扼制新增不良贷款的出现。
贷款审计报告篇十四
贷款审计是一个重要的财务管理工作,也是金融机构运营的核心环节之一。通过对贷款审计的实施,可以发现和解决贷款风险问题,规范贷款业务流程,提高金融机构的运作效率和风险控制能力。本文将围绕贷款审计这一主题,总结自己的开云官网app下载安装手机版 。
第二段:审计前的准备工作
在进行贷款审计之前,有几个关键的准备工作需要做好。首先,要对审计对象的贷款业务开展全面的了解,包括贷款种类、贷款金额、还款期限等;其次,要建立完善的贷款审计档案,包括审计方案、审计程序、审计工作底稿等;最后,要制定详细的审计计划,明确审计时间、地点和负责人。
第三段:审计过程中的关键点
在进行贷款审计的过程中,我发现有几个关键点需要特别注意。首先,要关注贷款的合规性,即贷款是否符合法律法规的要求;其次,要查看贷款审批过程中的文件和记录,确保贷款审批程序的合理性和准确性;最后,要对贷款风险进行评估,包括对贷款人的还款能力、贷款项目的可行性等方面进行全面分析。
第四段:审计中的问题和解决方法
在实施贷款审计的过程中,我也遇到了一些问题,不过通过努力,我也找到了相应的解决方法。首先,有些贷款人提供的财务报表不准确,这给我们的审计工作带来了一定的困难,但我们通过与贷款人进行沟通,要求其提供更准确的财务信息;其次,有些贷款项目的风险评估不够全面和细致,我们通过加强对贷款项目的调研和分析,提高了评估的准确性。
第五段:审计后的总结和建议
完成了一轮贷款审计工作后,我有一些总结和建议。首先,贷款审计需要通过与被审计对象进行沟通和交流来获取信息,所以审计人员的沟通能力和表达能力都至关重要;其次,贷款审计也需要师法自然,将审计工作结合实际操作,才能做出准确的判断和合理的建议;最后,贷款审计工作需要常态化,定期进行,以保持对贷款业务风险的持续监控和管理。
总结:
通过贷款审计工作,我深刻认识到贷款风险的重要性,并且认识到贷款审计在金融机构运营中的决策性作用。在今后的工作中,我将进一步提高自己的审计能力,不断学习和提升,为金融机构的贷款业务提供更精准的审计服务。
贷款审计报告篇十五
1、基本情况:企业名称、地址、企业性质、注册资本、法人执照、法人代表姓名、性别、年龄、职称、学历、专业年限、诚信程度、领导成员名称、技术人员和员工人数、生产的产品,注册商标。
2、财务状况:
(1)资产负债:固定资产分为办公管理类的固定资产,用于生产方面的固定资产,如厂房、设备;流动资产分为原材料、产成品、应收货款、现金(含周转金)逐项写清;无形资产包括土地、商标等;递延资产、不能变现的待摊费用、租金、装修费。负债包括银行借款、民间筹资、应付货款分项写清、银行借款写清所属行社、贷款金额、贷款形态、欠息情况。所有者权益,资产负债比率。
(2)生产经营状况、生产规模包括设计规模和实际规模、产值、产品的生产与销售周期、产品销售形势和市场的适应前景。成本计算分别计算出生产平均成本和综合平均成本、销售平均价、产品利润、实现税利和纯利润。
3、企业贷款的可行性分析:
(1)资产负债分析;
(2)生产周期与流动资金分析;
(3)现金流量分析;
(4)生产与销售分析;
4、资信状况:要写清贷款户是否有不良信用记录,打印企业信用报告。
5、贷款用途:要写明贷款户申请贷款的真实用途,并测算其贷款金额需求量是否符合实际。
6、第一还款来源:要预测企业在未来贷款期限内的收入能否用于偿还贷款本息
7、贷款方式:属于保证方式的贷款,写清担保人基本情况与资产负债状态、分析评估担保资格,属于抵押贷款,要写清抵押物的名称,存放具体地点、数量、(房产写明结构座落位置、间数、层数、平方面积写清占地和建筑面积、附简易平面图)估价、还款的来源等。
贷款审计报告篇十六
我社收悉xxxx向我社申请贷款500万元用于酒店装饰装修及设施购置的申请材料后,依据信贷相关规定要求,经我社社务会研究决定,由xxxxxx四同志负责调查,对xxx实际情况进行了实地初步调查,现将有关情况汇报如下:
一:借款人基本情况、信用等级:
二:贷款种类、用途、期限、利率:
该贷款为短期贷款,用途:酒店装饰装修及设施购置,贷款金额500万元,期限24个月,年利率11.97%。
三:借款人经营项目背景及基本情况、资金状况、用款计划、还款来源及计划:
该借款人近几年主要从事住宿、餐饮业、房屋租赁。在多年的经营中,该借款人诚信守信,在同行业中获得了较高的信誉,自己也在不断的经营发展中壮大了自己的资金和资产实力。今年由于酒店装饰装潢及设施购置,经预算缺部分流动资金,特向我社申请贷款500万元,借款期限24个月,还款来源为客房和酒店收入,xxxx市场租赁收入,借款人计划于20xx年3月前归还清全部借款本息。
四:借款人经营预测及分析经调查了解,借款人近几年主要从事住宿餐饮业、房屋租赁和市场开发,在经营中积累了较丰富的经验,社会人脉关系较好,市场洞察力敏锐,近三年年收入均在300万元以上,目前从事的住宿餐饮业、房屋租赁盈利水平较好,具有一定的抗风险能力。由此分析,借款人完全有能力在贷款期限内还清借款本息。
五:担保、抵押情况:
该笔贷款属于抵押贷款:
1、抵押物为位于北关十字东南角综合楼一座、该大楼坐落面积及大楼周边占地面积。
2、抵押土地的土地使用权证号:武国用xxxx第xxxx号;抵押土地范围和面积:包括大楼面积1753平方米,和大楼门前广场占地1536平方米,抵押土地的总面积为3289平方米。
3、抵押大楼的房屋产权证号:046132;抵押大楼的范围及面积:包括大楼门前广场面积1536平方米、大楼负一层面积664平方米、一层营业大厅面积169平方米、二层、三层、四层、五层、六层、七层、八层面积为4217平方米、抵押总面积为5922平方米。抵押物价值约为1800万元。
4、抵押物状况良好,充足有效。
六:借款人、担保人与信用社合作关系、贷款情况及对外融资、担保情况:
借款人xxxxx信用度较高,诚实守信,无不良记录。对外再无担保及投融资行为。抵押人xxxxx在我社无贷款,无担保,无对外投融资行为及不良信用记录。
七:收入来源和还款来源分析
收入来源:
1、借款人住宿餐饮业年收入240余万元:
2、借款人房屋租赁收入约60万元。
八:贷款风险评价及防范措施该借款人经济实力较强,有多渠道的收入来源,现所从事的行业发展前景看较好,盈利较高、具有一定抗风险能力,能实现按时偿还借款本息的能力。风险防范措施:
1、贷款时,办妥借款人意外伤害保险,
2、严格坚持贷款的“三查制度”加强对借款人、担保人资产、资金的有效监管。
3、抵押物充足,变现能力强,发现信贷风险,能及时处置抵押品收回贷款,
4、加强贷后管理,随时提示借款人谨慎经营。及时掌握借款人经营状况,确保我社信贷资金绝对安全。
九:贷款结论
通过调查,借款人经济实力较强,诚信状况良好,经信用社贷审小组审查,该户从事行业明确,借款用途真实、经营项目发展前景态势良好,符合产业政策及贷款管理的有关规定,同意贷款500万元,借款期限24个月,年利率11.97%,按季清息,办理借款人意外伤害保险,报请联社审批。
调查人:
xxxxxx信用社
贷款审计报告篇十七
在大学校园里,各种校园贷的广告无处不见。收入有限却充满消费欲的大学生群体成了业内争夺的阵地。目前行业正处在野蛮生长期。然而由于政府对网络贷款缺乏管理制度,监管力度不够,校园贷存在着无经营许可、利息过高、涉嫌诈骗、泄露个人信息等各种乱象。再加上学生的自制力不足,往往在购买欲的推动下欠下一笔又一笔贷款。我就这一问题,对在校大学生进行了一次关于校园贷的问卷调查,希望能了解在校大学生对校园贷的认识和看法。
调查目的:近年,校园贷导致大学生自杀事件频发。本次调查希望可以给大学生们就校园贷款问题提出实质性的建议,并减少校园贷的悲剧事件。
调查内容:主要分为大学生生活费来源和花费情况以及大学生对校园贷的了解和使用情况两个部分。
调查时间:12月6日11时—12月7日21时
调查对象:在校大学生,其中主要为大二学生,占48.3%,其次为大三学生,占31.7%,大一、大四学生较少。大部分为山东大学生。
调查方法:在腾讯问卷上发出问卷调查,并在网络上公开。鼓励身边的同学和其他学校的同学在qq等软件进行填写。
题目设计思路:首先,了解大学生的生活费来源和多少,再分析大学生生活费的花销方向。了解大学生生活费短缺时,如何解决。并引入校园贷的相关问题,例如,听说过的校园贷平台、使用校园贷的途径、风险、性质,最后了解大学生一旦超额消费后,无力偿还校园贷的解决方法和看法。
问卷发放和回收情况:一共有132访问量,问卷回收量是60,平均完成时间为1分4秒。
调查结果统计及分析:(问卷上部分问题未具体显示)
1、生活费来源情况
家庭提供,49人,占 81.7% 大部分的学生的生活费都是靠家庭提供,少部分人是勤工俭学和奖助学金。基本没有人用校园贷款。
2、生活费数量情况
600——1000,32人,占53.3% 1000——1500,14人,占23.3% 生活费处于600-1000元的学生占大部分,其次是1000-1500元。1500元以上的学生稍微比600元以下的多些,可见大学生的生活费还是相对较多的。
3、生活费花费方向(多选)
伙食,54人,占90%
书籍,22人,占36.7%
化妆品,22人,占36.7%
服饰,33人,占55%
聚餐、请同学吃饭,28人,占46.7%
娱乐(看电影、唱k、网吧等),33人,占55%
基本所有同学的生活费都会花在伙食上,而用在娱乐和服饰上的也过半。用在聚餐、化妆品和书籍上的也有很多。娱乐、服饰、化妆品以及聚餐上的花费价格较高,相信这也是大学生使用校园贷的原因之一。
4、生活费短缺时解决方法
向父母要,37人,占61.7% 打工赚钱,19人,占31.7% 大部分学生生活费短缺时都会再向家里索要,有部分去打工赚钱,更少一部分会跟同学朋友借钱。基本没有人用校园贷。
5、是否使用过校园贷
是,15人,占25%
否,45人,占75% 有三分之一的大学生是使用过校园贷的。
6、是否了解风险
是,32人,占53.3%
否,28人,占46.7% 了解与不了解风险的大学生比例差不多,说明还是有相当一部分大学生是不了解校园贷的风险的。
7、超额消费后,无力偿还的解决方式
问家长要,42人,占70%
勤工俭学,24人,占40%
借新还旧,9人,占15%
逾期有钱再还,6人,占10%
大部分的学生都是会和家长索要来偿还,也有学生会勤工俭学。但也有一部分会借新还旧、逾期。
8、对校园贷使用的支持与否
经济允许的情况下支持,22人,占36.7% 无所谓,6人,占10%
支持与不支持的观点基本各占一半,有极少部分觉得无所谓,与自己无关。
由此可见,大学生生活费来源较单一,大部分来源于父母,且生活费不算高,只能维持基本的生活支出,不能任意消费。多数同学都听说过校园贷,很大一部分同学不清楚校园贷的高风险,而且未使用过校园贷,也有一些同学使用过校园贷。还款基本还是靠父母,也有少数自己打工还款。我们身边的大学生基本懂得理性贷款和消费,不会因为一时的冲动而消费,并且贷款基本不会超过自己的承担范围,往往可以合理安排自己的贷款费用,不会因为还不上贷款而出现极端事件。
发现问题与解决方法:
1、大学生每月的生活费基本都可以维持生活,但是维持不了持久的娱乐。大学生本人应该积极增强远离校园贷的意识。作为在校学生来说,学习才是第一要务,其次就是就业,学生应该明确自己的理想和信念,少一些攀比,少一些对物质的需求,少一些享受。还应该学习理财,掌握好每月的开销。
2、大多数学生知道校园贷款,也有部分人使用,但是绝大部分都不知道校园贷的风险。学校应该普及校园贷风险知识,对于学生的学习和生活的监护,学校无疑在学生在校期间负有主要责任。学校也应该多开设个人理财的课程,实时掌握学生的生活动态,避免学生跳入校园带的圈套。
本次调查旨在了解在校大学生对校园贷款的基本看法,并提出我们自己的想法和思路。不足的是:问卷回收量不多,在反映问题中难免有误差。也有些问题。
这次的问卷调查让我收获颇多,这是我第一次设计问卷。让我自己也了解到了校园贷这种平台,在实践中开拓了视野。我们要在大学学到知识的同时,多接触一些社会上实际的东西,而不能停留在自我的,纯粹的理论中,尽可能拓展自己的知识面,为以后自己的迈向社会做好准备。
贷款审计报告篇十八
20xx年7月25日至8月5日,厦门大学经济学院金融系young实践队在福建省漳浦县、长汀县、屏南县、沙县四地开展调研活动,调研主题是“海西经济区农村小额贷款发展的现状、问题及对策”。其间,实践队走访了四地的县政府、县妇联、县扶贫办、县信用联社、邮政储蓄银行,并深入走访了漳浦县石榴村、长汀县翠峰村、屏南县际下村、屏南县陆地村、屏南县高安村、沙县大洛村六个有代表性的农村,大致了解了海西经济区农村小额贷款的发展情况、相关政策及存在的困难等问题。
本调研报告共分为四部分内容:首先介绍农村小额贷款基本情况及其在我国发展的大致情况;其次分析海西经济区农村小额贷款发展现状,分别详细介绍了四个调研地的发展状况;再次说明我们在走访中发现的问题;最后提出一些对策建议。
(一)问题的提出
1999年下半年,中国人民银行根据当时中国农民的信贷需求状况和信贷供给特点,发布了一系列农户小额信用贷款制度和政策指导文件,在农村信用社推行农户小额信用贷款。据官方统计数据,截至20xx年1月,全国农村合作金融机构的农户贷款余额已达12260亿,受惠农户达7742万户。
然而,与孟加拉国乡村银行模式相比,我国的小额农信贷款无论从信贷质量,还是从自身盈利能力来看,都与尤努斯模式存在一定的差距:
1、尤努斯模式成功的首要一点就是做了细致、客观、真实的调查研究,在放贷的同时传授客户创业的信息和路径,如此,还款来源就得到了保证。
相比之下,我国乡镇信用社往往是几个信贷员分片包管若干个村,这使得信贷员难以了解客户的真实情况,更无力帮助农户寻找高效的致富项目。
2、在诚信机制方面,尤努斯乡村银行要求社会经济地位相近的贫困者自愿地组成贷款小组,通过联保的形式,督促客户恪守信用。
然而,中国农村金融机构的信贷员要了解客户的信用情况,只能通过村委介绍、各方打听,不免受村委受贿腐败、人情错综复杂影响而无法得到真实信息。
3、除上述两点外,我国小额农信贷款还存在着贷款金额小,还款周期短;贷款范围小;农民付息压力大;金融监控难;信贷工作人员积极性低等很多问题,仍有很多农民不得不受高利贷的盘剥。
我们此次的实践调研,便是想从以上问题入手,审视中国农村小额信贷发展现状,寻求能使农村小额信贷健康发展、农民客户确实受惠的途径,提出解决上述部分问题的具体方法及途径。
(二)调研意义及背景
小额信贷通过一系列完全不同于正规商业银行的特殊制度安排来解决交易成本的问题,在一些国家和地区比较成功地解决了为穷人提供有效信息服务的难题。小额信贷作为发展中国家缓解农村贫困、促进就业的一种新型金融方式,已经引起了全世界的广泛关注。
中国是农业大国,更是一向重视农村的发展,重视农民问题。党的第十七届三中全会再一次强调了关注农村,完善农村金融市场。农村金融一直处在不断完善的过程中,这包括农村信用社的改革以及中国邮政储蓄银行的建立,都使农村金融朝着健康、完善的方向迈进了一大步。国家对农村发展建设的力度加强为小额信贷在农村的发展提供了的广阔的市场。在我国农村,小额信贷从1994年开始试验,20xx年全面实行并推广小额信贷。近年来,“三农”问题的一直被国家重点关注,并出台了一系列政策和措施来解决“三农”问题。而农村的大力发展,农业基础设施的建设、对农民的扶贫以及农民创收渠道的扩充都需要大量的资金,而小额信贷不仅可以解决农村金融问题,同样可以支持农村的发展,为解决“三农”问题开辟出一条新的道路。
但是,目前我国农村小额信贷仍然有诸多问题亟待解决。比如,管理机制的不成熟,利率偏低,缺乏良好的风险评估方法,贷款种类单一,额度小,期限短以及资金供需矛盾大等。这些都阻碍着农村小额信贷的进一步发展。进而阻碍着农村金融的发展。农村小额信贷的更优化及可持续性发展是刻不容缓的议题,对农村小额信贷的相关调研富有实际意义,能推动相关问题的发现和解决,促进农村小额信贷的发展。
最后,我们将视角拉到具有重要经济、政治、文化战略意义的海西经济区。农村小额信贷的发展对海西经济区农村的发展具有关键作用,对作为海西经济区的核心省份的福建省也是如此。身为处在海西经济区的南强学府——厦门大学的学生,我们更应该认识到海西的发展和学校发展的密切关系,更应该担起自身的社会责任感站在国家发展的高度上去关注农村发展问题。因此,对福建省农村地区的小额信贷调研是我们应该为之努力的。
贷款审计报告篇十九
贷款审计是银行间贷款交易中的重要环节之一,通过审计可以对贷款项目进行全面的评估和风险控制。作为一名贷款审计员,我深感这项工作的重要性与挑战性。在工作中,我不断摸索和总结经验,逐渐形成了一些贷款审计开云官网app下载安装手机版 。以下是我对贷款审计的理解与体会。
首先,贷款审计需要全面了解借款人的资质和贷款项目的合法性。借款人的资质包括信用记录、还款能力以及拟贷款项目的合理性等。在审计中,我要仔细审查借款人的银行流水、资产负债表等财务信息,确保其还款能力并了解其信用记录。同时,我还要对贷款项目进行审查,确保项目的合法性与可行性。只有全面了解借款人及贷款项目,才能为银行提供准确的贷款风险评估。
其次,贷款审计需要注重细节。在审计过程中,往往需要检查大量的文件和数据,而其中一丁点的错误可能导致审计结论的偏差。因此,我在审计中非常注重细节,将所有的信息无一遗漏地记录下来。同时,我还会和同事进行交流与核对,以确保审计过程的准确性与完整性。细心和谨慎是贷款审计员的基本素质,只有如此才能保证审计结果的可靠性。
第三,贷款审计需要注意风险控制。贷款审计是银行对借款项目进行风险评估的重要环节。在审计过程中,我要特别关注项目的潜在风险,如借款人的还款能力、项目的现金流预测以及项目所处行业的竞争状况等。通过风险控制,我可以帮助银行避免不良贷款和可能的损失。在这个过程中,我需要具备较强的分析能力和预见性,能够提前发现并提出潜在风险。
此外,贷款审计需要坚持独立公正原则。审计员作为银行与借款人之间一道“防火墙”,必须保持独立客观的态度。在我看来,独立公正是保证贷款审计结果可靠性的重要前提。审计员需要超脱利益关系,只根据客观事实进行审计工作。如果审计员存在利益冲突或被他人干扰,就可能失去独立公正的判断,对银行与借款人产生不公平的影响。因此,我在审计中坚持独立公正的原则,力求为银行制定合理的贷款政策和风险控制方案。
最后,贷款审计需要与时俱进,不断提升自我专业素养。贷款行业发展迅速,审计工作也面临新的挑战和机遇。作为一名审计员,我时刻保持对贷款行业的关注,通过学习和实践,不断更新知识和技能,以适应行业的发展需求。同时,我还要加强与同行的交流与合作,拓宽自己的视野,掌握最新的行业动态和审计方法。只有与时俱进,才能在贷款审计工作中保持竞争力。
总之,贷款审计是一项复杂且关键的工作,我通过自身实践和总结,逐步形成了一些开云官网app下载安装手机版 。贷款审计需要全面了解借款人和贷款项目,注重细节,重视风险控制,坚持独立公正,不断提升自我专业素养。在今后的工作中,我将继续努力,为银行提供更准确可靠的贷款审计服务。
贷款审计报告篇二十
为了xxxx小额贷款股份有限公司(以下简称xx小贷)更好更加全面的发展,我们信贷部用最严谨、审慎的工作态度来完成本次调查工作。对贷款情况中出现各种的安全隐患、风险进行筛选和评价。近期,我们对分析了此贷款申请的可行性。现将有关情况报告如下:
本次调查的目的,确定 信用贷款申请是否批准。
采用当面访谈、当面核查、实际考察三种方式,已确认其提供材料原件与复印件相符,真实有效。
于 年 月 日至 年月日完成本次调查。
1、贷款人实际情况的核查。身份证、个体工商户营业执照等原件与复印件相符合,真实有效。(请参阅附件)
人信誉良好,无逾期记录。(请参阅附件)
3、贷款人的实际用途的核查。已由调查人xx、xx前往贷款人经营场所实地考察,店铺经营状况良好,贷款人为了补充货源缺少流动资金特向启程小贷申请此次贷款。已确认此贷款用途真实。
4、贷款人偿债能力的核查。贷款人有稳定的收入来源,已提供收入证明,真实有效。已确定贷款人具有偿债能力,且信誉佳。(请参阅附件)
5、贷款人的负债情况的核查。关于贷款人在生活及工作中负债情况已核实,贷款人无借款无其他负债。
6、贷款人生活习性的核查。贷款人没有涉及黄、赌、毒相关活动,且无不良嗜好。
7、已告知贷款人按季提供财务报表、水电费报表情况。
本次调查较好的反映了贷款人信用贷款申请的真实情况,且具有稳定的经济来源,无负债无不良记录,不参与涉及违法活动。贷款意愿强烈,对贷款情况了解细致、清晰。综合以上情况,信贷部批准贷款人信用贷款的申请。
贷款审计报告篇二十一
为了能够更好的了解该企业的人力资源状况,让企业能够长期的在竞争日益激烈的当今社会生存及发展。
调查对象:前湖迎宾馆工作人员
一般情况:这部分人大致在20—30岁之间且为具有较多经验者,大部分为本科在校实习生。
本次调查采取的是随机问卷调查,发放问卷是在南昌前湖迎宾馆随机选择工作人员当场发卷填写,并当场收回的形式。全宾馆共发出调查问卷50份,收回有效问卷46份,回收率达92%。
20xx年9月20日xxx20xx年9月21日
作为20xx中博会主会场之一的前湖迎宾馆,中博会期间将迎来近千名境内外重要来宾,也将承担起中部博览会高峰论坛20xx、国际金融论坛、20xx中国·江西(南昌)服务外包产业合作推进会、跨国采购说明与洽谈会等一系列重要会议的接待工作。此次中博会期间,前湖迎宾馆共招募了360名酒店接待工作人员,大部分来自市内的大中专院校。被分配到各接待酒店的前台、总机、大堂、中西餐厅等岗位,开始着正式工服上岗工作。经过近两个月在前湖应宾馆的工作,各员工已基本了解与适应了各自的岗位环境及工作环境。
员工能否胜任宾馆的工作,需要看员工自身是否具有服务工作和管理工作能力,这种能力可以由宾馆酒店对他们加以培训而产生。但是经调查有65%的员工认为在公司获得的培训机会较少。酒店对员工的培训工作,是酒店的前期工程,只有通过培训,采取优胜劣汰的措施,才能有效地保证饭店员工素质的不断提高。对员工的培训也是一个企业在竞争中立于不败之地的关键,酒店员工的素质和服务质量,决定了酒店的长远发展。前湖迎宾馆应充分认识到对员工培训的重要性,定期组织员工到各大重点高校进行专业技能和自身素质的培训。
a、绩效考核
为了及时了解员工的思想状况、业务技术水平、工作能力以及工作成果情况,有效地做好培训、定级、晋升、报酬分配工作,前湖迎宾馆对每一位员工进行了考核。普通员工用评定量表进行考核,由主管对员工的仪表仪容、劳动纪律、工作态度、工作质量等项内容进行评估。
b、员工激励
前湖迎宾馆的工资待遇普遍较低,多数人认为如果公司提高工资,提供晋升机会,提供舒适的工作环境的话会为公司尽全力。目前该公司找成员工流失的主要原因也是因为薪资问题,工作辛苦,与上级工作不融洽等方面,且有一半的员工认为该酒店没有发展前景。
图表二员工流失主要原因
有76%的人认为自己的才能在目前的工作岗位上有些方面没得到发挥,有一半以上的.人希望且有信心接受难度更大、责任更大,压力更大的工作挑战,并认为自己在工作上的表现优秀且满足要求。
二十一世纪的竞争,是知识的竞争,归根结底是人才的竞争。未来饭店的经营应树立“顾客第一,员工第一。”的经营理念,使饭店成为“宾客之家,员工之家。”酒店要注重员工的培养,为员工创造宽松的人际关系、舒适的工作环境,较多的晋升机遇和较高的工资福利。因为员工是服务的实施者,只有满意的员工才会提供满意的服务。通过赋予员工更大的权力和责任,使被管理者意识到自己也是管理者的一员,进而更好地发挥自己的自觉性、能动性和创造性,充分挖掘自己的潜能,在实现自身的人生价值的同时,为企业作出更大的贡献。总结各优点和缺点,我从中得出了几点有利于其发展的措施。
1、“以人为本”为员工创造更好的生活环境。当我们把“以人为本”融入管理时,就已将人力资源作为企业的最大资源和财富。怎样发挥人力资本的最大价值或发挥人的积极因素,“员工第一”做出了答案。另外还应让员工切身感受到我与企业兴衰的紧密关系。换句话说,只有酒店极大的昌盛,员工的个人福利才会大幅地提高,二者成正比关系。
2、明确晋升考核制度,让每一个在此长期工作的员工都放心会有一个良好的待遇。
3、管理人员还要不断的学习,不断的增强自身素质。只有这样领导者才能在竞争的浪潮中游刃有余,更好的管理好其他员工。
4、加强员工各方面的培训,努力使员工培训成最优秀的员工带给顾客最优秀最满意的服务。员工和管理人员的自我完善势必会大大的促进酒店的发展和壮大。
5、企业应建立一套有效的激励竞争机制,增强员工的工作积极性。
6、一个明确的战略目标。告诉员工企业未来的发展计划与目标,并让员工和企业共同为之奋斗。
注:调查问卷各题统计数据请参考图表四、图表五
图表四(多项选择题)
图表五(单项选择题)
贷款审计报告篇二十二
妇女小额担保贷款工作是促进妇女创业就业,帮助妇女脱贫致富的民心工程。近3年来,为切实帮助我州城乡妇女解决创业资金的瓶颈问题,在省妇联的指导下,全州各级妇联积极争取当地党委、政府的支持,与财政、金融等部门密切配合,通力合作,以强有力的措施推进了妇女小额担保贷款工作的顺利实施,在宣传普及和贯彻实施上工作得力,成效显著。
自开展妇女小文秘站-您的专属秘书!额信贷政策以来,__各县市开展妇女小额担保贷款工作取得了很大成效,全州8县(市)有1509名妇女获得了小额担保贷款(其中城镇妇女680,农村妇女829),需要创业资金的妇女成为政策的直接受益者共获得贷款资金9565.41万元(其中城镇妇女3634.85万元,农村妇女5930.56),中央和地方财政贴息资金3743.175万元.
在执行过程中也出现了各县市政策执行不统一,进度快慢不一致,贴息资金不能落实到位等很多情况。
妇女小额担保贷款工作是政府主导,妇联、人社、财政、金融等部门共同推动的一项民心工程,是一项涉及面广、政策性强、系统庞大的妇女创业就业工程。因此,需要各级党委、政府要把推进妇女创业就业小额担保贷款工作摆上重要日程,由分管领导亲自抓,定期研究,重点部署,要及时协调解决实施过程中存在的困难和问题。
通过活动宣传、媒体宣传、培训宣传、入户宣传等形式,广泛宣传妇女小额担保贷款的优惠政策、办贷程序和还贷原则,并及时发现、培养、宣传先进典型,引导广大妇女投身产业发展,提高家庭收入,提升社会地位。
创新担保模式,使众多提供不了担保人的农村妇女获得贷款,已成为畅通妇女担保贷款工作的关键所在。因此,在采取以职工工资担保为主的基础上,积极探索推行农户互保、联保模式、农民专业合作社担保等新模式,促进妇女小额担保贷款工作的全面发展。
开展对贷款户的回访工作以及各项监督工作,确保贷得出、用得好、还得上。同时加强对妇女各种技能和综合素质培训,特别做好对承贷妇女的诚信教育和信用评定,协调解决她们创业过程中遇到的困难和问题,确保贷款资金的安全使用,实现妇女小额担保贷款项目的可持续发展。
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